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涉案企业合规建设过程中检察机关面临的八

个问题及建议

涉案企业合规建设是在我国逐渐接受并推进企业合规制度的大背景下，检察

机关为加强民营企业的特殊保护以及积极参与社会综合治理，针对特定企业及人

员推行的一种出罪机制。涉案企业合规制度可在一定程度上实现企业、员工、股

东、客户和社会公共利益之间的平衡；同时通过督促相关企业建立、完善企业合

规制度，完成企业的商业模式的转型和尽量避免再次发生犯罪。由于企业刑事合

规属于舶来品，在我国司法实践中仍然属于新生事物，如何将相关制度成功地移

植至我国并完成本土化是法学的理论界与实务界均需要思考的问题。本文对实践

中企业合规不起诉的问题进行梳理，并对刑事合规本土化过程中存在的问题提出

相关建议。

一、“小微民营企业”是否可以适用涉案企业合规

从各地检察机关的改革探索情况来看，适用涉案企业合规的对象很多为小微

企业，对此值得商榷。主要原因是：第一，小微企业难以建立有效的合规体系，

难以实现避免、预防再次犯罪的基本目标。就小微企业来讲，其股权结构一般比

较简单，员工较少，管理体系简单。很大一部分小微企业的投资人、股东、员工

都集于一人，即便在形式上按照公司法的规定建立了相应的公司治理结构，在此

高度集权的情况下，基本不可能通过建立高度独立、权威的合规体系以对其企业

的经营行为进行有效监督，难以实现避免、预防再次犯罪的目的。第二，对小微

企业适用涉案合规制度并不完全符合合规制度的价值。合规制度的价值之一，在

于通过放“过违规企业，严惩违规高管和员工”的基本模式，努力在严惩企业违法

违规行为与避免造成企业重大损失及保护员工、股东和社会公共利益等之间寻求

平衡。合规制度在美国起源后，最初并没有获得长足发展，直到2002年美国某

达信事件才出现转机。虽然美国联邦地区法院仅仅对其判处罚金50万美元，且

联邦最高法院裁定推翻原判，发回重新审判。但是，某达信的雇员还是从2001年

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的85000人，锐减到2002年的3000人，美国经济也受到重大打击。［1］在

此背景下，美国开始大量推行合规不起诉制度。即使如此，美国适用合规不起诉

的对象基本限于大型企业。法国作为大陆法系国家，在接受美国合规不起诉制度

时，也是将合规企业的对象限于大型企业。如法国2016年12月8日通过的

《关于提高透明度、反腐败以及促进经济生活现代化的2016－1691号法案》

规定，同时符合以下两项条件的企业应建立合规制度：一是用工人数达到500人

以上，或者隶属于总部设在法国且用工人数达到500人的公司集团。二是有关

营业收入超过1亿欧元。第三，小微企业无法承受高额的罚款，无法得到应有

的处罚。涉案企业合规只是意味着可能对企业免予刑事处罚，但对于其已经构成

犯罪的行为，科处替代性的惩罚实属必要，否则不仅对其他主体存在不公平，而

且对于企业已经构成犯罪的行为亦缺少必要的报“应”。但是，就我国小微企业来

讲，由于其规模小、实力弱，难以承受高额的罚款，处以高额的罚款同样会