股东大会、董事会、监事会、党委会、总经办、职代会六会职责边界梳理.pdfVIP

股东大会、董事会、监事会、党委会、总经办、职代会六会职责边界梳理--第1页

公司各权力机构职责边界清单

权力

职权具体事项审议标准

机构

1.决定公司的经营方针和投资计划；

2.选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定

有关董事、监事的报酬事项；

3.审议批准董事会的报告；

4.审议批准监事会报告；

5.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

6.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

7.对公司增加或者减少注册资本作出决议；

8.对发行公司债券作出决议；

9.对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式

作出决议；

10.修改《公司章程》；

11.对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；

1.达到股东大会审议标准的对外担保事项：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

12.公司对外担保行为须经董事会审议通过，对于下

（四）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产30%的担保；

股东列对外担保行为，在董事会通过的前提下，另须经股

（五）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计净资产的50%，且绝对金额超

大会东大会审议通过：

过5000万元以上的担保；

（六）对股东、实际控制人及公司其关联方提供的担保。

（七）上交所或者《公司章程》规定的其他担保。

除此之外的对外担保，股东大会授权董事会审议、批准。

2.达到股东大会审议标准的交易事项：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的

50%以上；

（二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额

13.公司发生的交易（提供担保、受赠现金资产、单超过5000万元；

纯减免公司义务的债务除外）达到下列标准之一的，（三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入

的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的

50%以上，且绝对金额超过500万元。

上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。