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2022

第一条：为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经

济效益中的作用，特制定本规定。

第二条：公司财务部门的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营

核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条：公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条：公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第五条：财务工作岗位职责。

第五条：总会计师负责组织本公司的下列工作：

（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和

使用，开辟财源，有效地使用资金。

（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本

公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

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第六条：会计的主要工作职责是：

（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，

数字准确，帐目清楚，按期报帐。

（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的

执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合

理化建议，当好公司参谋。

（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条：出纳的主要工作职责是：

（一）认真执行现金管理制度。

（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支

现金，不认白条抵压现金。

（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理

签字后，方可生效。

（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。

1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审

批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即

可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

（一）财务经理职责。

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、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选

拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务

模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度

的执行情况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部

门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

（二）财务主管职责。

1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退

等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理

方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管

理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

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