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费用报销管理规章制度范本

在充满活力,日益开放的今天,我们可以接触到制度的地方越来越

多,制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么你真正懂得怎么制

定制度吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度范本7篇，

让我们一起来看看！

费用报销管理规章制度范本篇1

1、对原始单据的一般要求：

(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不

得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要

填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。

(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字

(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统

一印制的收据。

(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而

被盗或遗失，后果自负。

2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务

科方可付款。

3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一

张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有

结算人、负责人的签章。

4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用

科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，

验收入库。

5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经

手人、校领导签章。

6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理制

度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额

超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单

位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。

7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部

门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还

须事先向校长室申报同意并备案。

8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，

严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊

原因的超标准支出，由出差人员自理。

9、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不

可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待

制度。否则，招待费自理。

10、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10

日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，

后帐不借”的原则。

11、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报

销：

（1）审批手续不全的票据。

（2）内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据

12、外出业务培训人员每人每天补助10元；公务出差每趟10元

（车票）；三人以上出差由联校派车。

13、各中心校每月所发生的业务，要在每月的20号－21号到联校

报账，过期不再办理。

费用报销管理规章制度范本篇2

第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据

公司经营活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；

由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审

核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个

人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的

预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总

经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参

与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，

如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）

的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当

事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加

以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程

中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、