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公司风险评估规程

第一条为规范公司风险评估工作，根据《XXXX有限公司风险

管理规程》的要求，制定本规程。

第二条风险评估分为日常风险评估、专项风险评估和年度风险

评估。

风险评估工作一般包括收集风险初始信息、识别评价风险、制定

管理策略和解决方案、形成评估结论等四个步骤。日常风险评估程序

可以简化，专项风险评估注重时效性，年度风险评估把握掌管大局突

出重点原则。

年度风险评估是指根据企业内外部环境的变化，按年度对影响公

司战略目标和经营目标实现的风险进行识别、分析、评估，编制《全

面风险管理报告》的过程。年度风险评估一般在每年12月底前完成。

专项风险评估是指企业在进行兼并重组、改制、股权交易、签订

重大经济合同和进行重大投资等重大事项决策前，对事项所面临的风

险进行识别、分析并制定应对措施的专项风险评估活动。

第三条风险评估前，风险控制部应当明确风险信息收集的范围

和类型，将《风险信息收集表》发放到公司所属各单位。

第四条公司所属各单位应当及时组织人员进行风险识别，按时

填报《风险信息收集表》。

第五条风险识别应当重点关注下列风险因素：

（一）发展战略、经营目标、管理现状、企业文化、财务状况、

经营成果、安全环保、人力资源等内部风险因素；

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（二）宏观经济形势、科学技术、产业政策、法律法规、监管要

求、自然环境、安全稳定等外部风险因素；

（三）其他有关内外部风险因素。

第六条风险控制部应当对所收集风险信息的完整性、及时性和

全面性进行审核、整理，编制《风险辨识汇总表》。

第七条风险信息经辨识汇总后，风险控制部组织公司所属各单

位开展风险评估工作。风险评估针对战略目标和年度经营目标，对影

响目标实现的各类风险按照其发生的可能性和影响程度两个维度进

行打分评估（详见附件1）。

第八条风险控制部根据风险评估分值高低进行排序，确定风险

等级,初步认定重大风险，经董事会审议通过后最终确定。

第九条风险控制部根据初步确认的重大风险，组织业务部门及

所属各单位研究制定应对策略，提出解决方案。风险应对策略包括风

险承担、风险规避、风险转移、风险分担及其组合。

第十条风险控制部根据公司所属各单位提交的重大风险成因

分析、应对策略和措施，编制完成《全面风险管理报告》，经董事会

审议通过后组织实施。

第十一条风险控制部应当督促公司相关单位落实执行重大风

险应对策略和措施。

第十二条本规程由风险控制部负责解释。

第十三条本规程自发布之日起实施。

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附件：1.风险评价标准

2.专项风险评估报告（模板）

3.风险信息收集表

4.企业风险分类示例

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附件1

风险评价标准

发生可发生可能性描述发生可能影响程影响程度描述影响程度