小额信贷社会绩效管理与评估.docxVIP

??

?

??

小额信贷社会绩效管理与评估

?

??

?

?

?

?

?

?

?

???

?

?

?

?

?

一小额信贷社会绩效概念

社会绩效管理和评估近年来备受国际小额信贷界的关注，尤其是世界银行扶贫协商小组和其他一些国际组织发起的“小额信贷社会绩效管理工作小组”的工作，正将小额信贷社会绩效管理从一种理念变为可操作的管理工具，成为小额信贷领域的主流概念之一。小额信贷监管机构、援助机构、投资机构、从业机构、研究机构、培训机构、评估评级机构等相关机构都高举社会绩效的旗帜。既然是潮流和风尚，一定有其存在的意义和价值，因此，与小额信贷相关的机构和人士，很有必要了解小额信贷社会绩效管理与评估的概念、产生背景、发展状况和操作方法，以便完善小额信贷管理，并与国际小额信贷发展接轨。

本书以国际小额信贷行业为视野，全面介绍小额信贷社会绩效的背景和意义、社会绩效的概念和原则、社会绩效的运用和工具以及一些案例和参考资料。希望读者可以对小额信贷社会绩效有基本的了解，并知道如何着手开展社会绩效的管理与评估工作。

本书主要针对小额信贷领域的实际工作者编写，包括监管机构人员、小额信贷机构管理人员和投资机构人员等，可以作为培训班的参考读物，也可以为研究人员提供参考。书中部分内容体现了编写者的观点，读者可根据自己的理解进行修正和运用。

（一）什么是小额信贷的社会绩效

绩效是一个管理学概念，是机构期望的结果，是机构为实现其目标而展现在不同层面上的有效产出。在小额信贷领域有两个并存且同等重要的绩效概念：经济绩效和社会绩效。

小额信贷机构的经济绩效很容易理解，和所有商业机构一样，经济绩效体现的是小额信贷机构在经营管理中的财务状况和盈利能力，主要运用的是贷款质量指标、经营效率指标和经营效益指标。

与经济绩效相对应，社会绩效一般体现的是机构将其社会目标转变成的实际社会价值。社会绩效是通过经营管理所产生的社会效益，即对社会的科技、政治、文化、生态、环境等方面所作出的或可能作出的贡献，如在扶贫、社会公正、男女平等、环境保护等方面的影响和贡献。社会绩效与经济绩效一样，会体现在机构活动的全过程中。社会绩效涉及机构宗旨、目标、战略、经营、产出、结果和影响等各方面。

作为以贫困低收入人口为服务对象的小额信贷机构，具有天然的社会目标。国际小额信贷行业目前普遍认可小额信贷是一个具有双重目标（社会目标和财务目标）的金融服务，因此就要求考核社会绩效。小额信贷的社会绩效体现的社会价值主要包括生存和发展两个方面，即一方面，改善贫困和低收入家庭的生活状况；另一方面，为他们提供更多的发展机会。这些价值可以用以下基本的社会目标来具体体现：①为更多的贫困和低收入人口提供持续的金融服务。②根据目标客户的需求，为他们提供适当的和高质量的金融服务。③改善贫困家庭和社区的生活，增加他们的收入，满足他们的基本需要，为他们提供更多的社会资源，改变他们的弱势地位。④更好地对员工、客户和社区承担应有的社会责任。

（二）小额信贷行业为什么推行社会绩效

社会绩效是小额信贷行业独特的理念，其产生和发展的原因到底是什么呢？是国际援助机构对援助效果的要求吗？是投资者用以标榜自己的公关噱头吗？还是小额信贷自身发展的内在要求呢？要弄清这个问题，我们还是要从小额信贷这种特殊的金融行业的发展过程来分析。

尽管国际上对小额信贷发展存在各种争论，但被普遍接受的观念是：小额信贷是一种为贫困、低收入人群和微型企业提供的金融服务。本书在使用小额信贷概念时，泛指包括储蓄、保险等金融服务在内的业务，与微型金融概念等同。[1]

从小额信贷发展的历史来看，主要有两条脉络：一个来源于对发展中国家的发展援助；一个来源于金融市场的深化和渗透。这两个源流产生了小额信贷领域的两个流派：公益派（福利主义）和商业派（制度主义）。区分两派的关键因素是，其发展目标在公平和效率的天平上的侧重点有所不同。

公益派（福利主义）小额信贷是从第二次世界大战后发展援助中逐渐形成的，其代表机构是孟加拉乡村银行。尤纳斯博士从一次与农妇偶然交谈开始创办乡村银行的故事，说明了乡村银行创办的动机是出于对贫困妇女的同情与关怀。国际上众多的小额信贷机构中，大部分都是以扶贫或社会发展目标为宗旨的。遍及全球的储蓄互助社也是其中的一种，其宗旨是为会员服务，帮助会员自立、自助、互助。小额信贷对于扶贫和发展援助项目来说，是一种巨大的进步，它极大地改善了资金的使用效率和效果，并具有很大的可持续发展潜力。公益派小额信贷在发展过程中也在不断完善和改良，日益加强制度建设，不断开拓新的业务领域，在更好地为目标人群提供服务的同时谋求自身的可持续发展，商业化倾向日益浓重。但无论如何，这些机构还是更多地追求公平的原则，追求社会目标和社会价值。目前国际上很有影响的“小额信贷高峰会议组织”（Microcredi