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商业银行中间业务的定义及分类

1）中间业务的定义

商业银行中间业务是指商业银行在资产和负债业务的基础上，利用人才智

力、信息技术、销售渠道、资金规模和信誉等方面的优势，以中间人或代理人的

身份替客户办理收付、代理、承诺、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融

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服务，收取手续费的经营活动。实际上，中间业务是我们中国人的提法，中间

业务可以说是区别于银行的资产、负债业务的第三类业务，中间业务收入在国外

泛指银行的非利息收入。

与传统银行业务相比，中间业务有狭义和广义之分。狭义的中间业务主要指

从银行的传统信用业务中衍生出来的业务，银行在中间业务的开展过程中仅以中

介人的身份代客户办理各种委托事项，以接受客户委托的方式为交易双方分别提

供服务，从中收取“中介费”。传统的中间业务具有迅速便利和低风险的特点，

可以增加银行的业务收入并以此提高银行的竞争能力，有利于使银行摆脱既定的

资产负债规模的束缚，促进其技术与服务手段的进步。

广义上的中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非

利息收入的业务（2001年7月4日人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规

定》）。它包括两大类：不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义

上的金融服务类业务）和形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上

的表外业务）。其中，金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办

理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。主要包括：支付结算类业务、银

行卡业务、代理类中间业务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。表外业务是

指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定

条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。主要包括担保或类似的或

有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。

2）分类

根据巴塞尔委员会的划分，商业银行中间业务大致可分为四类：第一类是商

业银行提供的各类担保业务。主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、

备用信用证等；第二类是贷款承诺业务。主要有贷款限额、透支限额、备用贷款

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承诺和循环贷款承诺等；第三类是金融工具创新业务。主要包括金融期货、期权

业务、货币及利率互换业务等；第四类是传统中间业务。包括结算、代理、信托、

租赁、保管、咨询等业务。

2002年4月22日，中国人民银行发出“关于落实《商业银行中间业务暂行

规定》有关问题的通知”，在其附件《商业银行中间业务参考分类及定义》中，

将中间业务分为如下九大类：

（1）支付结算类中间业务。结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、

商业汇票、银行本票和支票。主要包括汇款业务、托收业务和信用证业务及其他

支付结算业务，如利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网

络实现的转账等业务。

（2）银行卡业务。其分类依据清偿方式，可分为贷记卡业务、准贷记卡业

务和借记卡业务。借记卡可进一步分为普通卡、理财卡、转账卡、专用卡、结算

卡和储值卡等。依据结算的币种不同，银行卡业务可分为人民币卡业务和外币卡

业务。按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为普通卡、理财卡、财富卡或私

人银行卡等。按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。

（3）代理类中间业务。包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、

代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银

行收单业务等。

（4）担保类中间