K公司营运资金管理研究.docxVIP

K公司营运资金管理研究

目录

一、内容概括................................................3

1.研究背景与意义........................................3

2.研究目的与方法........................................4

二、理论基础与文献综述......................................5

1.营运资金管理理论......................................6

a.流动资产管理的理论与方法............................7

b.流动负债管理的理论与方法............................9

c.流动资金整体管理的理论与方法.......................10

2.文献综述.............................................12

a.国内外研究现状.....................................13

b.研究不足与展望.....................................15

三、K公司营运资金管理现状分析..............................16

1.K公司概况............................................17

a.公司背景与发展历程.................................18

b.公司组织结构与管理体系.............................19

2.K公司营运资金管理现状................................20

a.流动资产管理现状...................................22

b.流动负债管理现状...................................23

c.流动资金整体管理现状...............................24

四、K公司营运资金管理存在的问题及原因分析..................25

1.流动资产管理存在的问题...............................26

a.存货管理问题.......................................27

b.应收账款管理问题...................................28

c.现金流管理问题.....................................29

2.流动负债管理存在的问题...............................30

a.债务结构不合理.....................................31

b.利息费用管理问题...................................32

c.投资决策问题.......................................33

3.流动资金整体管理存在的问题...........................34

a.预算管理问题.......................................35

b.资金使用效率问题...................................36

c.风险控制问题.......................................38

五、K公司营运资金管理的改进策略............................39

1.流动资产管理改进策略.................................40

a.提高存货管理效率...................................41

b.加强应收账款管理...................................42

c.优化现金流管理.....................................43

2.流动负债管理改进策略.................................45

a.