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首都机场地产集团有限公司工程款支付治理办法

1.目的

为规范首都机场地产集团有限公司(下称“首地集团”)工程款(预付款、进度款、结算款)、保修金、材料设备款、设计费等款项的审批及支付，控制成本费用支出，保证工程进度，特制订本办法。

2.适用范畴

本办法适用于首地集团全资、控股以及有实质性控制力的开发类项目公司(以下简称“项目公司”)

3.术语

3.1合同金额

指合同约定的金额。无明确签约金额的合同必须估出总价。

3.2甲供材金额

指在合同的条款中约定甲供材金额。甲供材是指在施工环节由甲方购买的材料或设备，然后提供给乙方进行施工。

3.3有效签约金额

总包合同招标时，对于暂定项目、暂估价款、专业分包工程先估算总造价，最终中标单位将根据合同约定重新确定暂定项目或暂估价款总额并承担部分或全部专业分包工程，因此在确定工程进

度款时需要通过有效签约金额扣除掉施工方承包范畴以外工程价款及未确定价款部分的工程料值。

有效签约金额=合同金额-甲供材金额-暂定项目、暂估价款、专业分包工程金额

3.4工程进度款

是指在施工过程中，按逐月(或形象进度、或控制界面等)完成的工程数量运算的各项费用总和。甲方对工程“已完工”部分的工程量进行审定，反映的是工程的“产值”。

3.5进度款支付比例

指合同的付款申请与实际完工量的比例。

3.6应对进度款

根据合同类型的不同，工程类合同的应对进度款的审定，主要以工程形象进度完成情形阶段性审定“产值”。非工程类的合同应对进度款，根据合同约定的付款条件，制定合同应对进度款。为了防止过程中款项超付，合同付款并不是完全根据实际完工量来支付的，而是按照实际完工量及进度款支付比例运算出来一个金额来支付(尾款在结算时支付)。

3.7结算金额

实际指甲方需要支付给乙方的金额。

3.8保修金

指建设单位与施工单位在建设工程承包合同中约定或施工单位在工程保修书中承诺，在建筑工程竣工验收交付使用后，从应对

的建设工程款中预留的用以修理建筑工程在保修期限和保修范

畴内显现的质量缺陷的资金。比例一样为建设工程结算款的

3%--5%(具体比例可以在合同中约定)。

3.9其他扣款

已经发生的甲方垫付且应该由乙方承担费用。包括各类工程修理、设备在保修期内被损坏且原施工单位因各种原因不能提供保修项目；因质量造成赔偿的费用；工期延误引起的罚款；乙方违规，甲方强制性扣款等。

3.10代付代扣款

是指房地产公司代承建商支付的款项，如水费、电费等。因为代付代扣款项虽然计入项目成本，但财务通过报销或非合同已支付出去，在此要标识出来，防止财务重复支付。

4.原则

严格执行合同条款、公司的规定和治理程序，仔细审核应对款项，及时将有关信息录入成本信息系统，合理安排付款时间，保证施工顺利。

5.治理职责

5.1首地集团

5.1.1首地集团领导

按授权范畴对付款申请进行批准。

5.1.2经办人

5.1.2.1.根据合同约定、实际工作完成情形、公司资金计划的安排，在付款计划批准后，进行付款申请；

5.1.2.2.领取款项并返还发票。

5.1.3项目建设部

按部门职责审核工程进度及工程质量。

5.1.4规划经营部

按治理职责审核与销售有关的内容。

5.1.5成本控制部

5.1.5.1.按部门职责审定各应对款项；(目前成本部无此职责划分)

5.1.5.2.按照合同条款审核“付款申请单”以及所附资料，若发觉资料内容不符合审核要求，可要求补充。

5.1.6财务治理部

5.1.6.1.复核“付款申请单”及附件并存档。

5.1.6.2.付款申请审批通过，由财务安排支付款项给乙方单位。5.1.6.3.收回发票

5.1.7审计法务部

按部门职责抽查进度付款情形。

5.2项目公司

5.2.1项目公司领导

按授权范畴对付款申请进行批准。

5.2.2经办人

5.2.2.1.根据合同约定、实际工作完成情形、公司资金计划的安排，在付款计划批准后，进行付款申请；

5.2.2.2.领取款项并返还发票。

5.2.3工程治理部

按部门职责审核工程进度及工程质量。

5.2.4合同预算部

5.2.4.1.按照合同条款审核“付款申请单”以及所附资料，若发觉资料

内容不符合审核要求，可要求补充。5.2.4.2.按部门职责审定各应对款项；

5.2.5市场销售部

按治理职责审核与销售有关的内容。

5.2.6财务治理部

5.2.7复核“付款申请单”及附件并存档。

5.2.8付款申请审批通过，由财务安排支付款项给乙方单位。

5.2.9收回发票

6.治理程序

6.1_审批付款流程：

经办人在成本信息系统录入提交“付款申请单”,并