企业资金管理存在的问题及应对措施.docx

?

?

企业资金管理存在的问题及应对措施

?

?

宁时逊

摘要：现阶段，企业在开展资金管理工作时存在一些问题，像是缺少完善的内部控制制度等。这些问题的存在严重影响到企业资金管理工作的效果。面对这种情况，企业要积极探索解决资金管理工作中问题的方法，提高资金管理工作效率，通过这种方式推动企业自身的发展。所以，企业要建立完善的内控制度，强化对内部资金的管控，建立预算预警机制，促使企业资金管理工作不断进步和发展。对此，本文首先介绍企业资金管理中隐藏的不足之处，然后详细分析企业开展资金管理工作的对策。

关键词：企业资金管理;问题;应对措施

近年来，经济方面呈现出全球化发展趋势，这一发展趋势的出现，强化了企业之间的竞争。企业若是想使自身在激烈的竞争中生存下去，那么就要不断完善自身，找到自身的缺陷，及时完善。企业在开展资金管理工作中，存在各种问题，为了不断提升自身的市场竞争力，要及时完善资金管理中存在的问题，获取长远的发展。相关工作人员要积极探索和研究，采取各種措施解决资金管理中隐藏的问题，提升企业资金管理工作质量，推动企业的长远发展。

1.企业资金管理中隐藏的不足之处

1.1缺乏健全的内控制度

如果企业能够建立一套适合自身发展，符合自身实际管理情况，能够降低运行成本的内控制度，那么则可以保证企业内部资金的安全性，避免发生贪污、挪用公款等问题。但是，企业建立的资金管理部门在日常工作中，需要受到企业内部领导干部的领导以及干预，领导的干预导致资金管理部门在日常工作中很少能够考虑企业内部的资产情况等内容。虽然一些企业建立了内部管理制度，但是却无法充分发挥出内部管理制度的作用。现阶段，我国大部分企业领导干部没有经历过专业的培训，这类领导干部不了解公司内部业务情况，无法正确对公司进行管理，且缺少激励以及约束机制，导致出现独断专行的问题。

1.2没有建立资金管理意识

大部分企业在开展资金管理工作时，没有合理应用资金的时间价值。企业在实际运用资金方面以及筹集资金方面不够合理和科学，以至于企业过于追求产值，没有意识到筹集资金以及合理运用资金的重要性。长时间投资一些风险比较高的项目，严重的话还会存在负债经营现象，这些现象的存在无法达到理想的资金管理效果，同样还会大幅度减少企业拥有的总资金。另外，企业没有正确运用以及规划资金的使用，也会给资金管理工作带来影响。企业极易于将自身拥有的大多数资金去投资各种产业，这样将会导致企业流动资金较少，使资金使用效率比较低，企业无法正常使用流动资金维持自身的运转。

2.企业开展资金管理工作的对策

2.1帮助企业建立较强的资金管理意识

通过分析企业资金管理工作中存在的各种问题，其中最主要以及重要的一个问题就是缺乏资金管理意识，若是想解决这个问题，那么就要帮助企业建立资金管理意识，引导企业重视资金的时间价值。企业在发展过程中，要正确使用资金的时间价值，制定各种优秀的规划方案，运用最佳的一种方案，促使资金的使用率不断提高，通过这种方式推动资金的运转速度，充分发挥出企业资金的时间价值。另外，企业还要根据自身的实际情况，考虑投资方向，这一问题对于企业来说也是十分重要的一个问题。在开展投资前，企业需要全面考虑投资存在的风险，针对实际投资项目，制定完善的投资方案，依靠投资方案中前景等各个方面的内容开展全面分析和研究，确保最终决策的科学性和合理性。

2.2实施内部审计以及会计委派制度

在对企业开展资金管理工作时，要实施会计委派以及内部审计制度，保证在第一时间内准确的传递各种资金信息。各个下属公司的领导需要由总公司进行统一指派，会计的聘请由主管部门进行管理，邀请会计进入到下属公司的决策团队内。按照企业的具体情况，制定对应的资金流动管理制度，以资金流动情况为基础，构建考核评价体系，将其当做考核企业领导干部以及会计工作者工作业绩的参考资料，保证在使用资金的过程中，能够及时准确的反馈各种相关信息。现阶段，很多企业在针对重点项目决策时，没有开展财务管理工作，会计工作者只能够在决策后针对项目进行核算以及监督，且很多会计工作者无法很好的监督以及管理项目，导致这类项目在实施时，缺乏财务监控，不能及时准确地反馈资金流动情况。内部审计是对企业资金开展管理监督以及考核的关键环节之一，能够有效强化企业的监督机制，提升预算取得的实际效果，确保资金流动信息的及时性以及准确性。各个企业应该在企业内部建立预算审计监督部门，安排专业工作人员，明确该部门的地位以及职能，完善内部审计监督管理制定，确保企业内部各种财务信息的科学性以及真实性。在日常工作中，企业要强化对内部规章制度以及一些重大决策的审计以及监督，由传统的事后监督转变为事前监督以及事中监督，根据企业制定的发展目标等，全面检查、监督资金流向等方面的情况，及时找到资金管理中的问题，提高资金管理工作的有效性。

2.3