动态成本操作指引课件.pptxVIP

一、动态成本组成说明动态成本操作指引动态成本答疑二、三、

1、五大台账：成本动态台账、合同台账、设计变更台账、签证台账、无合同费用台账、待发生合约规划动态成本台账（自动汇总五大台账）动态成本已发生待发生合同非合同待发生合同待发生费用合同价预估变更设计变更现场签证合同台账设计变更台账签证台账无合同费用台账待发生台账动态成本＝∑已发生合同金额+∑待发生合约规划金额2、两张表：面积变化跟踪表、工程进度表（每月实时更新）

动态成本＝∑已发生合同金额+∑待发生合约规划金额1、已发生：合同(主合同、单独执行补充协议)+变更（现场签证、设计变更、非单独执行补充协议）+预估变更（在审签证、在审设计变更、在审预算调整、在审结算调整、合同预估变更）}2、待发生合约规划：{在审合同、待发生合约规划（待发生合同/费用）、在审合同预估变更}。合同预估变更包括：预估签证、变更、预算刷新（图差、价差），预估争议、索赔

一、动态成本组成说明动态成本操作指引动态成本答疑二、三、

更新动态成本线下台账①登录明源ERP4、【报表管理】-【批量导出】

参照明源系统导出报表，更新合同台账、设计变更台账、签证台账、无合同费用台账；编制预估变更及待发生；更新两张表⑤⑥

更新动态成本线上数据将动态成本线下台账中合同对应预估变更金额录入线上，方法一（适用于正预估变更金额录入）：1、【成本管理】-【合同订立】-【合同登记】

⑤6、将线下台账，合同对应预估变更金额（不含增值税）输入对应科目

将动态成本线下台账中合同对应预估变更金额录入线上，方法二（适用于正、负预估变更金额录入）：

2、3、先录入调整说明，再保存4、选择要调整合约规划科目5、双击末级科目，或鼠标选中合约规划点击规划调整合约规划版本：调整版（四费甲供材、行政事业性收费）项目属性：非建筑理念做地产项目

核实线上、线下一致性如何保证线上、线下动态成本的一致1、避免为保证线上线下一致，而根据线上数据随意修改线下台账2、要根据线下梳理的预估变更和预估待发生进行线上录入与调整如何核实线上、线下动态成本的一致1、成本动态台账中各级科目（到末级）目标成本金额线上线下保证一致2、合同台账中合同数量及合同金额、已发生签证、变更、预估变更金额、预结算金额科目线上线下保证一致3、无合同费用台账中无合同费用数量、每份无合同费用金额和科目归集线上线下保证一致4、待发生台账中每项待发生成本金额和科目归集线上线下保证一致☆特殊情况时，允许做线上线下不一致说明，但是必须保证线下台账真实、准确

动态成本拆分至各产品①

③⑥⑦

③

设置公建分摊及利润率如果本次动态需要更新项目主数据，在本页面下方，点击放大镜更新至必威体育精装版主数据，再重新计算

公建分摊规则同方案版目标成本学校等大型公配选择学校、幼儿园科目车位等小型公配选择其他公共配套设施科目④⑧

⑤

数据质量巡检①③

月度拍照、动态审批④导出表格（命名为：07月度成本回顾表）

⑧⑨

③

一、动态成本组成说明动态成本操作指引动态成本答疑二、三、

1、如何区分预估变更与待发生答：原则上，合同范围内的内容相关成本变化纳入预估变更，合同范围外新增的，则需要预测代发生。2、设计变更及现场签证录入需要注意答：设计变更及签证处于“事前审批”还是“完工确认”流程备注清晰并及时更新金额，实际签证金额为结算时统一计算，过程中录入为预估金额，与最终审核金额存在差异，为正常现象。3、如何理解先归集后分摊答：先将合同金额归集至对应科目，再将各科目成本分摊至各产品（业态）

如何正确理解合同台账表中“□”、“☆”的含义答：“□”表示合同计数，“☆”表示该科目计成本；跨期、跨科目、主合同的附属合同，不计数。举例：存在土方合同跨“场地平整”和“绿化堆坡造型”两个科目，仅在合同行“计数标识”处记录“□”进行计数，在拆分科目行“标识”处记“☆”进行计成本，详见下图。

1、调整合约规划时，弹出窗口“合约规划被锁定”的原因答：1、该主合同的补充协议未归档；2、存在过程调整单；3、三方合同处于流程中。2、每月四费甲供材、工程领用费为预计非合同，如何进成本答：每月10日，项目成本负责人可以在ERP合同登记页面手动同步NC数据，每月11日，系统自动同步相关NC数据，ERP批量导出报表，筛选合同台账中预计非合同，并在线上、线下拆分出对应合约规划，进入合同登记-预计非合同界面，选择已拆分出合约规划，发起复核（区域成控复核）。3、NC系统反写，选择合约规划错误如何修改答：1、复核流程中，审核人打回；2、复核审批完，合约规划重新归集处修改4、项目索赔金支出如何进行科目归集答：1、因停工缓建引起的施工方索赔计入到工程建设其他费的赶工费；2、因延期支付工程款引起的利息索赔归集到财务费中；3、因质量、交房延期等向客户支付的赔偿归集到开发间接费中