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简称：代码：833076主办券商：

西安

关于前期差错更正及追溯调整的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

连带。

西安（以下简称“公司”）于2017年4月25日召

开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过《关于前期

差错更正及追溯调整的议案》，该议案需要公司股东大会审议通过。

一、本次差错更正事项

1.对跨期收入成本的调整

1,288,675.76元、调减2015年12月31日应收账款20,337,959.13元、调减2015

年12月31日存货498,689.92元、调增2015年12月31日递延所得税资产

42,037.06元、调减2015年12月31日预收账款1,123,949.74元、调增2015

年12月31日应交税费889,827.74元、调增2015年1月1日未分配利润

3,100,154.52元、调增2015年度资产减值损失138,447.82元、调减2015年度

所得税费用20,767.17元。

2.对跨期应付职工薪酬的调整

公司按权责发生制的原则，对跨期应付职工薪酬进行调整，并相应调整相关

科目，其中：调增2015年12月31日应付职工薪酬228,134.53元、调增

2015年度营业成本114,181.41元、调减2015年1月1日未分配利润200,221.36

元、调减2015年度用61,022.78元、调减2015年度销售费用25,245.46

元。

3.其他调整

1

（1）对预付账款成本费用挂账进行调整，并相应调整相关科目，其中：

调减2015年12月31日预付账款357,934.22元、调减2015年12月31日应付

账款61,316.89元、调减2015年度营业成本417,307.63元、调减2015年1月

1日未分配利润713,924.96元。

（2）对无形资产摊销进行调整，并相应调整相关科目，其中：调减2015

年12月31日无形资产35,861.91元、调增2015年度用35,861.91元。

（3）对期末余额根据核算内容进行调整，并相应调整相关科目，其中：

调减开发支出3,659,944.58元、调增2015年12月31日存货2,043,347.81元、

调增2015年度用1,524,766.70元、调减2015年1月1日未分配利润

91,830.07元。

（4）对长期待摊费用摊销进行调整，并相应调整相关科目，其中：调

减2015年12月31日长期待摊费用41,169.78元、调增2015年度用

41,169.78元。

（5）对应交税费企业所得税进行调整，并相应调整相关科目，其中：

调减2015年12月31日应交税费3,571,003.46元、调减2015年度所得税费用

3,743,608.58元、调减2015年1月1日未分配利润172,605.12元。

（6）对应交税费进行调整，并相应调整相关科目，其中：调减

2015年12月31日应交税费527,558.71元、调减2015年度营业成本472,700.00

元、调增2015年12月31日应付账款54,858.71元。

（7）对递延收益中与资产相关进行调整，并相应调整相关科目，其中：

调增2015年12月31日递延收益208,916.67元、调减