- 1、本文档共14页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
贷款调查报告的写作要求
第一篇:贷款调查报告的写作要求
贷款调查报告写作要点
贷前调查是贷款发放的第一道关口,也是信贷管理的一个重要程
序和环节,贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如
何有效开展企业贷前调查,规范撰写贷前调查报告?按信贷管理规章制
度,商业银行贷款调查报告的主要内容有:
1、客户基本情况及主体资格;
2、申贷金额、用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款;
3、客户财务状况、经营效益和市场分析;
4、担保情况和信贷风险评价;
5、本次信贷业务的综合效益分析;
6、贷款调查意见。围绕贷款调查报告的主要内容,企业贷前调查
的主要内容及撰写重点是:
一、企业基本情况
(一)企业概况:主要包括企业名称、法人代表、企业性质(国
有、集体、股份、私营等)、法定地址、注册资金总额、股份的主要
构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人
数、演变过程、老企业名称、收购(拍买、转让)总价格(其中出资
现金金额)、债务转让金额等,属关联企业的还要说明关联企业的有
关情况。
(二)经营情况:企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总
资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地
位和发展前景等。
(三)行业情况:行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利
性、国家政策等。
(四)管理情况:营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证
件的合法有效性;企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人
情况、财务制度以及关联企业经营情况;企业内部各车间、部门之间
的运作是否通畅;管理人员、员工对企业领导的评价,对企业发展计
划的了解程度;安保、环保、员工保险工作是否正常等。
二、企业借款原因
企业申请贷款的原因、用途、用款计划,是否符合国家有关政策
和商业银行信贷政策,市场前景如何?预计效益如何?自有资金多少,
尚缺资金多少,多长时能收回成本,什么时间能还清贷款等。
三、企业还款能力
这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具
备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠
商业银行及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用
等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产
业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、
产品价格变化(与原材料变动幅度比)、主要销售单位、货款结算方
式、货款回笼情况。具体内容为:
(一)产、供、销情况分析
对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款
单位材料采购落实情况,分析判断原材料是否有来源,调查原料市场
价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。
(二)财务和信用分析
财务比率可以从不同角度反映企业的短期偿债能力、长期偿债能
力、盈利能力和资产运用效率的状况,银行信贷人员通过对这些比率
的比较分析,可以从不同角度来评价企业的财务绩效。主要考核以下
五类综合指标:
1、短期偿债能力
流动比率
流动比率=流动资产/流动负债
流动比率是衡量借款人短期偿债能力强弱的指标。一般来说,流
动比率越高,反映企业可变现资产相对铰多,短期偿债能力较强。流
动比率过低,则说明企业营运资金(流动资产与流动负债之差)不足,短
期偿债能力弱,债权人遭受损失的风险大。流动比率也并非越高超好,
因为流动比率过高,可能是滞留在流动资产上的资金过多,如货币资
金存量过大,存货积压等,未能有效地加以利用,可能会影响获利能
力。一般经验认为,流动比率在2:1左右比较合适。但不同的行业有所
不同。评价流动比率的高低要与同行业平均水平和本企业历史水平进
行比较分析。
2.业务活动比率
1)存货周转率=营业成本/存货余额
存货周转率表示管理层对存货控制的有效性,反映的是企业销售
能力和存货库存状况。存货周转率高,说明存货周转速度快,积压少,
变现能力强;反之,存货周转率低则表明采购过量,库存积压。不过,
存货周转率过高意味着存货低于正常水平,这会导致库存不足与销售
机会的错过。存货周转率不能只看比率的高低,只有将这一比率同该
企业以往的情况以及同行业类似规模的其他企业的情况作比较,才能
体现出这一比率的作用。同时,银行信贷
文档评论(0)