风险管理制度.pdfVIP

风险管理制度

第一章总则

第一条为加强XX有限公司（一下简称：公司）全面风险管理工作，

采取措施将风险尽力控制在可接受范围内，促进公司持续、健康发展，

为实现公司发展战略提供合理保障，根据《xx企业全面风险管理指

引》、财经部等五部委《企业内部控制基本规范》以及《xxx集团公司

全面风险管理工作规定》的有关要求，结合公司实际，制定本制度。

第二条本规定适用于公司各部门

第三条本规定所称风险，是指在公司经营发展过程中，各种不确定性

对公司实现经营发展战略及经营目标的影响。

第四条本规定所称全面风险管理，是指围绕公司发展战略，通过

在公司管理的各个环节和经营过程中所执行风险管理的基本流程，培

育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险评估、

风险管理策略、风险管理的组织体系和风险管理系统，从而为实现风

险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第二章风险管理的目标、原则与框架

第五条公司全面风险管理的总体目标：

（一）保障公司颁布、制定的各项决策、决议、决定能够贯彻落实；

（二）保障风险控制与公司发展战略相适应并在可承受的范围内；

（三）保障公司遵守相关的监管要求，有关法律法规全面贯彻执行；

（四）保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实

现经营目标的不确定性；

（五）保障建立与公司总体目标相适应的全面风险防控管理机制和

重大风险发生后的危机处理机制，避免因灾害性风险或认为失误造成

重大损失，保证公司资产的安全完整。

第六条公司全面风险管理应遵循的基本原则：

（一）适用性原则：适合公司的经营模式、管理现状和建设需求；

（二）可行性原则：公司的风险管理工作注重可操作性，采用定性分

析和定量分析相结合的评价方法；

（三）整合性原则：充分考虑与公司现有的管理体系相融合，结合在

企业的日常经营管理与业务活动中发挥风险管理的功效；

（四）实效性原则：注重基础系统与工作机制的双重建设，保证建设

成果的可操作性和实用性

（五）全面性原则：最终要实现全面管理公司面临的所有风险，涵盖

所有部门和岗位，落实到各项业务和操作环节，确保不存在空白和漏

洞。

第三章风险管理职责分工

第七条公司最高管理层负责对全面风险管理工作进行统一领导和

部署。公司办公室按照确定的有关事项组织展开工作，组织，协调、

指导和监督公司各部门的全面风险管理工作，收集全面风险管理信息

和报告，向最高管理层上报综合分析评估报告等。

第八条办公室是风险管理工作的牵头部门，基本职责包括：

（一）识别公司短期（2-3年）内面临的各种风险活动，对识别的风

险活动进行评估；

（二）针对识别出的各类别的风险，组织各部门制定相应的风险管理

措施；

（三）实时关注措施开展落实情况及风险发展动态，及时对措施的实

施效果进行评价

第九条公司各部门在风险管理工作中，接受办公室的指导和监督，

履行相应风险管理职能，明确管辖范围内项目（业务）的风险控制的

关键点，审查项目（业务）的风险控制情况，并及时向办公室报告项

目风险控制方案和有关项目（业务）风险信息

第四章风险评估

第十条风险评估是指对公司风险管理范围内影响企业战略目标和

经营目标实现的风险进行风险识别、风险分析、风险评价

第十一条风险评估的基本程序包括以下几项工作：

（一）确定评估事项；

（二）收集风险信息。各部门负责每年11月份收集与评估业务事项

相关的风险信息

（三）风险识别。各部门围绕对目标实现的影响因素或流程关键控制

点开展风险识别工作。风险内容包括战略风险、运营风险、市场风险、

财务风险、法律风险、突发情况风险以及其他重大事项决策的风险评

估；其中。战略风险主要包括战略管理、重大投资、融资、产业结构

等风险，运营风险主要包括质量、人力资源、生产研发、管控、信息

系统安全等风险，市场风险主要包括同业竞争、市场需求、汇利率等

风险，财务风险主要包括现金流、应收（预付）账款、存贷、成本费

用、关联交易等风险，法律风险主要包括合同管理，知识产权、法律

纠纷等风险；

（四）风险分析。各部