预算绩效管理编制政策 (2)-医学课件.ppt

预算绩效管理编制政策

预算绩效管理编制政策省预算绩效管理编制政策主要涉及三方面的内容：一、省财政厅绩效处和各业务处室在预算编制中的职责分工二、部门预算编制中绩效管理内容三、绩效目标批复公开情况

预算绩效管理编制政策一、省财政厅绩效处和各业务处室在预算编制中的绩效职责分工（一）绩效管理处职责1.完善绩效申报文本。每年在预算局部署部门预算时，绩效管理处根据省直预算绩效管理工作推进需要，明确预算编制绩效管理事项，确定纳入绩效目标管理的项目范围，完善绩效目标申报文本。2.组织培训。对预算单位开展预算编制绩效管理方面的培训，将预算编制中需要做的绩效管理工作事项对预算单位进行讲解说明。

预算绩效管理编制政策一、省财政厅绩效处和各业务处室在预算编制中的绩效职责分工3.绩效审核（1）项目绩效目标审核。预算编制“一上”环节，负责对部门（单位）报送的项目申报材料进行形式要件审核和项目逻辑性审核。发现项目申报要件不全，项目逻辑模糊抽象，以及其他不符合要求的情况时，退回单位重新制定或加以完善，审核通过的项目进入下一步预算编审程序。（2）部门绩效目标审核。负责对部门整体绩效目标进行审核，包括职责名称、职能描述、活动名称、活动描述、关键指标和绩效目标值等，并将存在问题的审核意见反馈预算部门进行修改完善。

预算绩效管理编制政策一、省财政厅绩效处和各业务处室在预算编制中的职责分工（二）各业务处室职责结合项目申报的测算明细，负责对项目绩效目标内容进行审核，发现绩效目标明显不符合实际的（过高或过低），要求部门（单位）进行调整。2020年起，将500万元（含）以上项目自动推送绩效管理处审核，500万元以下项目由各业务处室审核，以此进一步强化对重大项目的绩效目标审核管理。

预算绩效管理编制政策二、部门预算编制中绩效管理内容（一）开展事前绩效评估（二）开展绩效目标管理

预算绩效管理编制政策（一）开展事前绩效评估为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发【2018】34号）精神，我省从2020年部门预算编制开始建立事前绩效评估机制，要求各部门各单位要对拟新出台的重大政策、项目开展事前绩效评估，重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等，投资主管部门要加强基建投资绩效评估，评估结果作为申请预算的必备条件。各级财政部门要加强新增重大政策和项目预算审核，必要时可以组织第三方机构独立开展绩效评估，审核和评估结果作为预算安排的重要参考依据。事前绩效评估表样

预算绩效管理编制政策（二）开展绩效目标管理1.项目绩效目标管理2.部门绩效目标管理

预算绩效管理编制政策1.项目绩效目标管理我省在预算编制指南中规定：申报预算金额在100万元以上（含100万元）的项目，须设定绩效目标；预算单位没有达到100万元以上项目的，必须选择一个项目设定绩效目标，填报《项目绩效目标表》。预算执行中申请追加的和当年新增财力安排的属于绩效目标管理范围的项目也要按规定申报绩效目标。对纳入绩效目标管理范围的项目，须按照绩效预算管理的要求，明确提出绩效目标及衡量指标，规范绩效目标的申报；对申报材料不全的项目，财政原则上不安排项目资金。

预算绩效管理编制政策我省暂不纳入绩效目标管理范围的项目：一是省级领导专项业务费、出国费二是省接待办的接待专项经费三是四大办公厅一类会议费四是预留的基本支出项目同样的，这些项目在预算执行中不用开展绩效运行跟踪监控，预算年度结束之后也不用开展绩效自评。2020年部门预算编制开始使用的绩效目标表

预算绩效管理编制政策项目绩效目标申报流程（1）登录政府财政管理信息系统（GFMIS）

预算绩效管理编制政策（2）进入项目库管理系统点击进入项目库

预算绩效管理编制政策（3）项目绩效目标申报开始目标申报

预算绩效管理编制政策2.点击项目申报1.勾选要申报的项目

预算绩效管理编制政策点击目标表申报目标

预算绩效管理编制政策

绩效目标申报表（参考模板）（20XX年度）项目名称项目负责人联系电话主管部门实施单位资金情况（万元）资金总额：手动填预算执行率权重其中：财政资金（每项资金的名称和规模）手动填其他资金手动填总体目标目标1：目标2：目标3：......绩效指标一级指标二级