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反洗钱检查原因分析的评价

城市商业银行反洗钱内控工作存在的问题

基层高管同时分管反洗钱和业务条线城市商业银行反洗钱组织

架构的顶层设计中明确了董事会的反洗钱工作职责，董事会也在总行

高管层中明确了一名反洗钱合规责任人，通常由总行分管风险（法律）

合规部的行领导担任。

总行领导班子成员分工较为明确，在总行层面基本达到了反洗钱

和业务条线“不相容职务分离控制”的内控要求。

“不相容职务分离控制”的实质是内部牵制，旨在预防与及时发现

在履行职责时发生的错误或舞弊行为。“不相容职务分离控制”应贯穿

城市商业银行经营活动的始终，成为防范风险的重要手段之一。

根据城市商业银行的经营管理实际情况，应当分离的不相容职务

包括以下六种：可行性研究与决策审批；业务执行与决策审批；业务

执行与审核监督；会计记录与业务执行；业务执行与财产保管；财产

保管与会计记录。

反洗钱与业务条线属于以上六种情况中的“业务执行与审核监

督”，这两项工作不应由一人负责，应该分配给两人或两名以上人员

承担，以便相互监督、相互制约。贯彻“不相容职务分离控制”的内控

要求可以降低错误和不当行为引发的风险。

但具体到基层，因受考核办法、管理理念、人员数量等多重因素

影响，一些分行、直属支行或非直属支行存在领导班子成员分工不够

明确的问题，反洗钱分管领导（通常由分行或直属支行风险合规分管

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副职担任）往往需要同时分管公司、小微、零售、金融市场等业务条

线。在非直属支行，因机构规模小，通常仅有一名支行负责人，不配

备副职，上级行下达的业绩考核指标、风险合规指标只能由该负责人

负责，导致反洗钱的“不相容职务分离控制”要求得不到落实。

反洗钱专业人员配备不足

城市商业银行虽然对直属机构风险（法律）合规部门的职责范围

进行了界定，但未明确风险合规工作如何分解至部门中的员工。允许

“一岗全才”（即反洗钱合规岗身兼数职），还是必须“专岗专才”（即

反洗钱合规岗专门负责反洗钱工作），决定权掌握在各直属机构手中。

城市商业银行存在“一岗全才”的状况，一人通常需同时负责贷款业务

审查、贷后管理、不良贷款问责与清收等工作。同时，一些基层反洗

钱合规岗位人员对反洗钱工作的重要性认识不足。反洗钱合规岗位人

员缺乏充足时间学习反洗钱知识，更无暇顾及辖内反洗钱工作的培训、

检查，导致其专业素养不高、责任心缺乏。上述人员配备问题影响了

城市商业银行的反洗钱工作效果。

客户身份识别数据的总体质量不高

城市商业银行客户身份识别数据的总体质量仍然欠佳，存在补录

的数据不合规的问题。部分机构在存量客户信息的补录过程中存在畏

难情绪，未能激发员工的工作积极性，补录的信息存在不规范、不准

确的问题。在个人客户身份持续识别方面存在一定的随意性，如身份

证到期日与核心系统留存的影像资料不符，职业信息与岗位信息不一

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致，甚至出现职业信息为“学生”、岗位信息为“生产操作人员”之类前

后矛盾的不合规录入。

过度强调反洗钱短期目标的实现

城市商业银行的反洗钱内控工作通常将实现短期目标当作用控

的核心，将短期目标分解至各职能部门与相关人员，通过定期考核与

评价来检查内控工作的效果。这种以短期目标为取向的内控模式短期

内虽然有效，但也在一定程度上埋下了长期的风险隐患，例如，在实