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财务工作流程

投产前基建类报销程序

经手人、证明人在购物发票后签名签字会计审核（真实、准确、预算内等）

经手人、证明人

在购物发票后签名签字

会计审核

（真实、准确、预算内等）

采购员凭发票与入仓单(包括清单)

交部门主管(黄国硕暂代签)审核

（审查用量、价格）

填入库进仓单

（仓管员与采购员签字）

填写详细采购清单

出纳付款或冲销借款董事会授权代表审批(胡合意、朱志镳)

出纳付款或

冲销借款

董事会授权代表审批

(胡合意、朱志镳)

总经理核签

（全面）

总经理助理

（审查真实、存在）

二、

二、投产前设备类付款程序

不同意

如果有一方不在，由会计核实，用电话联络是否同意付款

如果有一方不在，由会计核实，用电话联络是否同意付款

朱总批准会计办理付款手续，填付款通知单朱总与胡总同签批准(在付款通知单上)杜工填付款通知书

朱总批准

会计办理付

款手续，填

付款通知单

朱总与胡总同签批准

(在付款通知单上)

杜工

填付款通知书

财务付款（填付款凭证）

财务付款

（填付款凭证）

总经理签名确认

总经理签名确认

制定部门：审核：批准：

三、正常运作生产报销程序

经手人、证明人

经手人、证明人

在原材料发票后签名

采购员凭发票、入仓单及采购清单交采购部负责人审查会计审核（真实、准确、预算内等）

采购员凭发票、入仓单及采购清单交采购部负责人审查

会计审核

（真实、准确、预算内等）

填入库进仓单

（仓管员、经手人签字）

总经理核签（全面）(超出董事会授权范围)总经理审批（全面）(在董事会授权范围内)财务主任稽核(整个财务流程)生产副总签字（真实、存在）

总经理核签（全面）

(超出董事会授权范围)

总经理审批（全面）

(在董事会授权范围内)

财务主任稽核

(整个财务流程)

生产副总签字

（真实、存在）

出纳付款或

出纳付款或

冲销借款

董事长审批报

董事长审批

批准：审核：制定部门：

批准：

审核：

制定部门：