出纳章现金送存业务汇编课件.pptVIP

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出纳业务操作学习情境二现金送存业务处理

教知目1.能准确填写金交款。2.能准确行金送存学目理。1.掌握金交款的填写方法。能力目2.掌握金送存理程序。重点存金的限的算。金的限申的基本程序点

金存款程出纳人员业务开始审核会计制证会计现金缴存单将现金缴存银行

出纳人员制证会计审核会计现金缴存单回单现金缴存单回单记账凭证附缴存单记账凭证附缴存单记账凭证附缴存单Y审核审核在原始单据上加盖付讫章,登记日记账后在记账凭证上签名

存例典型业务现金送存业务办理2011年3月13日,出纳人员李晓将杭州恒申有限司一笔款存入银行,金额5590元,其中100元50张,50元10张,20元4张,10元1张。

金支付理程:?步:整点票。?先手点,然后再用点机复点,点机示金与手点金相?步:填写金交款。?步:送存交款。送金,取回(?步:制凭?注意:涉及金和行存款之的互的填制“付款凭”。?步:登金日

注意事:1)出人清点票,将同面的放在一起,按每一百把整理好,不整把的,从大到放;将同硬放在一起,壹元、伍角、壹角硬,按每伍拾枚用卷成一卷,分按每一百枚用卷成一卷,不足一卷的一般不送存行,留作找零用。款清点整核无后,再由出人根清点情况填写金款并将金送存行。

金交款

同步(表2-17)P57?2011年7月15日,出人金,超行核定的存金限的款送存行,金3590元,其中100元面的3050元面的10,20元面的4,10元面的1。?要求:出人填写金交款。

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