养老保险智力模式课件.pptVIP

1、养老保险基金由个人缴费形成，建立个人账户，基金完全积累。参保人按月将工资收入的12.3％左右缴至养老基金管理公司，其中10％存入个人账户，0.9％作为参保人的残障保险金，由养老基金管理公司转交给指定的保险公司，1.4％左右作为管理费用（平均数字，各家不一）。2、个人账户资金资本化。参保人可以选择不同风险和收益的投资基金，养老基金及其投资收益一同存入个人账户。

3、私营的养老基金管理公司。智利个人账户由私营养老基金管理公司管理和运营。养老基金管理公司市场准入标准较低，资本金只需50万美元，其日常经营管理活动，完全按照市场规则运作。私营养老基金管理公司的主要职能是：管理参保人的个人账户；发放和管理参保人的养老金；代表参保人与保险公司签订保险合同、购买健康和伤残保险；依法投资养老基金，进行多样化和低风险的金融投资；提供信息和服务。全国最初设立了12家，最多时一度达到23家，经过优胜劣汰的选择，目前仅存6家。

参保人退休时可以按照一定的比例，分期支取个人账户中积累的资金，也可以选择用个人账户资金购买商业保险，然后由商业保险公司支付养老年金。目前测算，按照平均缴费和收益水平，参保人退休时的养老金替代率可超过70%。如果参保并按照规定缴费的人退休时达不到国家规定的最低养老金水平的，国家负责补足至最低养老金标准。参保人退休前残废丧失劳动能力或死亡时，本人或家属可以支取个人账户资金。

（1）正常退休。所有参保人在达到法定退休年龄（全国规定男65岁、女60岁）时，即可退休领取养老金，但法律并不强制参保人在达到退休年龄时一定要开始领取养老金。（2）伤残和遗属养老金。未到退休年龄致残者，丧失劳动能力2/3以上视为全残，丧失劳动能力50％至2／3者视为部分残废，根据其伤残程度享受全额养老金或部分养老金。失业人员在最后一次交纳保险金后12个月内致残或死亡

2、领取养老金的三种方式（1）计划支取法。参保人退休后仍在原养老基金管理公司保留个人账户，由公司为其制定一个提款计划，每月领取一定金额，未领取部分继续计息，死亡后有结余的可作为遗产继承。如果实际寿命超过预期，个人账户全部支取完毕以后，参保人只能领取政府支付的每月约合100美元的最低保障养老金。这种领取形式的特点是养老基金管理公司继续管理参保人的账户，参保人自己承担寿命风险和金融风险。（2）终身年金。参保人退休时，养老基金管理公司将个人账户基金全部转入本人挑选的保险公司，由保险公司承担参保人有生之年的养老金。本人去世后，家属可以领取一定抚恤金。养老基金管理公司不再保留个人账户，一旦与保险公司签了合同，便不能再更改，保险公司承担投资风险、寿命风险。

（3）暂时收入与推迟终身年金结合法。参保人退休时，可由自己确定一段时间为暂时收入期，然后再转入终身年金。个人账户基金也分成两部分：一部分作为暂时收入期基金，仍保存在养老基金管理公司中，每月领取一份养老金；另一部分转入某家保险公司作为终身年金，暂时入期结束后，可领取终身年金。择此种办法，参保人只须承担留原管理公司中的那部分基金可能到的金融风险，但是年金水平会所下降。收选在遇有

（三）政府的养老保险责任政府在养老保险制度中的主要责任是：1、立法。政府制定相关的法律、法规和制度，将养老保险基金管理纳入法制化、规范化和制度化的轨道，实现养老保险制度新旧体制的顺利转换。2、最低保障和转轨责任。如果参保人按照规定参加保险并缴费后仍不能达到最低养老金标准（每月100美元），政府将负责补足，并保证参保原养老保险制度下参保人的权益，不因体制转换而受到损失。3、破产担保。如果因某个管理公司破产而给参保人造成经济损失，国家按有关规定给予补偿。4、监管。政府的监管职能一是通过专门机构每年对养老基金管理公司的业务活动进行评估，了解它们经管的养老基金是否达到了最低盈利水平（最低盈利水平的标准是低于养老基金平均盈利率2个百分点，在特殊时期最低盈利水平也要达到平均盈利水平的50％）。二是对养老金的运转过程实施监督。

总的看，智利的养老保险制度在以下几个方面特点突出：参保人未来的养老金水平直接与个人缴费挂钩，强调劳动者自我积累，自我保障，自我受益。改变了养老保险由国家、企业、个人三方共同负担的传统做法，减轻了国家和企业的经济责任。同时，养老保险资金私有化，在一定程度上促进了参保人的参保缴费积极性。个人账户管理和投资的选择权由参保人自主行使，一方面增强了参保人对个人账户的认同感和责任感，明确了对个人账户资金的管理和投资风险的责任，提高参保人对个人账户的关注程度。另一方面，也有利于各基金管理公司不断提高服务质量和降低管理成本，提高投资管理的谨慎程度，同时追求最大化的投资效益，促进管理公司之间的竞争和优胜劣汰。