T∕CSR 0001-2024 C-ESG 投资组合管理指引.pdfVIP

T/CSR0001-2024

团体标准

T/CSR0001-2024

C-ESG投资组合管理指引

C-ESGInvestmentPortfolioManagementGuidelines

2024-5-23发布2023-5-23实施

中国经济体制改革研究会发布

T/CSR0001-2024

目次

前言1

1范围2

2规范性引用文件2

3术语和定义2

4投资产品的设立3

5ESG投资方法5

6ESG评价体系7

7投资机构责任与义务9

8附则10

T/CSR0001-2024

前言

为贯彻落实党和国家关于发展绿色金融的要求，鼓励金融机构关注环

境与社会可持续性、开展ESG责任投资，根据《关于构建绿色金融体系的

指导意见》、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办

法》、《证券投资基金评价业务管理暂行办法》、《绿色投资指引（试行）》、

《绿色信托指引》、《金融机构环境信息披露指南》等相关法律法规、行

业自律规则和行业标准，并结合实际情况，形成有中国特色的ESG（C-ESG）

投资理念，制定本指引。

本文件按照GB/T1.1-2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件

的结构和起草规则》的规定起草。

本文件由中航信托提出发起申请，由中国经济体制改革研究会ESG

和可持续金融专业委员会归口。

本课题组由巴曙松教授进行指导，课题组成员为张帅、袁田、赵文耀

陈博闻、谢洁仪、黄宇宸、郭思彤。

本文件为首次发布。

1

T/CSR0001-2024

C-ESG投资组合管理指引

1范围

银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资

公司等金融机构资产管理业务。金融机构自营类业务、私募股权投资基金

等各类专业机构投资者可参考本指引开展ESG投资。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的

条款。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件。凡是不

注日期的引用文件，其必威体育精装版版本（包括所有的修改单）适用于本文件。

中华人民共和国《证券投资基金法》

银发〔2016〕228号《关于构建绿色金融体系的指导意见》

证监会令〔第104号〕《公开募集证券投资基金运作管理办法》

证监会令〔第64号〕《证券投资基金评价业务管理暂行办法》

银保监发〔2022〕15号《银行业保险业绿色金融指引》

中国证券投资基金业协会《绿色投资指引（试行）》

中国信托业协会〔2019〕《绿色信托指引》

JR/T0227—2021《金融机构环境信息披露指南》

3术语和定义

2

T/CSR0001-2024

3.1投资组合

金融机构开展资产管理业务，设立资产管理产品，投资于债权类资