保险精算课件.pptVIP

*第三節壽險精算四、年度純保費假定n年定期死亡保險的純保險費分m年付清，用來表示年度純保費，年度純保費的現值之和應與一次付足的純保費的現值相等，即應有：整理可得：五、人壽保險的毛保險費保險公司所收取的保險費中，用來作為給付的那部分保險費是純保險費，而用來作為業務費用開支的那部分保險費稱為附加保費。純保險費與附加保費之和稱為毛保險費。?*第三節壽險精算五、人壽保險的毛保險費公司對原始費用，不應單純地將它全部加在第一年的純保險費上，而需將它均勻地分攤到各期的保險費上。如果被保險人投保時的年齡為x歲，保險期限為n年，保險費分次m交付，再假定全部原始費用為α元，在每一年度保險費上應攤加的金額為s元。很顯然，這些攤加在每一年度的費用的現值的積存值與原始費用的現值相等，於是成立：由此可以得到：*第三節壽險精算五、人壽保險的毛保險費如果被保險人投保時的年齡為x歲，保險期限為n年，保險費分m次交付，再假定全部原始費用為α元，每年的管理費為β元，代理手續費為毛保險費的比例γ。求保險金額為1元的混合保險的年繳毛保險費。（一）三元素法設年繳毛保險費為P，我們可以作如下分析：*第一節保險精算概述一、保險精算的產生與發展所謂精算，就是運用數學、統計學、金融學及人口學等學科的知識和原理，去解決工作中的實際問題，進而為決策提供科學依據。保險精算是以數學、統計學、金融學、保險學及人口學等學科的知識和原理，去解決商業保險和社會保障業務中需要精確計算的專案，如研究保險事故的出險規律、保險事故損失額的分佈規律、保險人承擔風險的平均損失及其分佈規律、保險費和責任準備金等保險具體問題的計算。*第一節保險精算概述一、保險精算的產生與發展壽險精算是從壽險經營的窘境中應運而生的。當時，壽險的保費採用賦課制，未將年齡大小、死亡率高低等與保費掛鉤，有關計算單一、粗糙，考慮的因素少，因而使壽險經營缺乏嚴密的科學基礎。17世紀後半葉，世界上有兩位保險精算創始人研究人壽保險計算原理取得突破性進展，一位是荷蘭的政治家維德(JeandeWitt)，他宣導了一種終身年金現值的計算方法，對國家的年金公債發行提供了科學依據；另一位是英國天文學家赫利（EdmundHalley），他在研究人的死亡率的基礎上發明了生命表，從而使年金價值的計算更精確。18世紀40年代至50年代，辛浦森（ThomasSimpson）根據赫利的生命表，製作出依照死亡率增加而遞增的費率表，陶德森(JamesDodson)依據年齡之差等因素而找出計算保險費的方法。*第一節保險精算概述一、保險精算的產生與發展與壽險精算相比，非壽險精算相對落後。但由於所定的保險費率較高，保費收入不僅超過收支相抵的適當水準，還包括了充足的準備金以應付各種意外損失，因而使保險業仍有利可圖。進入20世紀以來，情況發生了根本的變化。首先，出現了前所未有的巨大風險；其次，在日益完善的保險市場上，保險人之間的競爭愈演愈烈；再者，還存在著保險費率的劇烈下降，奉行客戶至上主義，甚至政府對某些險種的費率實行管制等多種因素。因此，當代的保險人不再可能收取顯著高於適當水準的保費並在業務中保持。隨著統計理論及其不斷成熟，保險人在確定保險費率、應付意外損失的準備金、自留限額、未到期責任準備金和未決賠款準備金等方面，都力求採用更精確的方式取代以前的經驗判斷。*第一節保險精算概述一、保險精算的產生與發展顧名思義，精算師是在保險公司專司精算職責的人。通常，精算師在保險公司的傳統職能是計算保險費率和評估公司每年度的責任準備金。隨著國際保險市場的開放和保險精算的發展，有些國家已經開始授予一定的法定職能於精算師。發生這種轉變的主要原因有：①政府監管部門的職責主要是確保保險市場的整體穩定、定價合理、保險公司的財務穩定和能夠為投保人提供保障。②壽險品種和保險市場的發展日趨複雜，政府部門難以隨時審核每家保險公司的經營情況。③部分國家和地區的精算師學會對其會員制定專業指引和守則，以確保其會員可以正確履行精算師的職能；同時，接受過專業訓練的精算師，因為經常參與公司的業務，可以熟悉保險公司的整體運作。④為了增強保險公司的競爭能力，有關保險條例必須根據每家公司的不同情況靈活處理，