保险经营效益及经营课件.pptVIP

保險經營效益及經營風險防範14．1保險經營效益2024-8-28*14．1保險經營效益保險經營效益的概念所謂保險經營效益，是指以盡可能少的保險經營成本，為社會提供盡可能多的符合社會需要的保險保障服務，取得最大的有效成果。以最小的成本，取得最大的經濟效益實現利潤最大化2024-8-28*14．1保險經營效益提高保險經營效益的途徑增加保費收入，提高承保品質提高保險企業經營管理水準提高保險企業的人員素質有效地進行保險投資2024-8-28*14．1保險經營效益保險經營效益的技術指標（一）保費收入指標保費收入增長率保費收入增長率=報告期保費收入—基期保費收入基期保費收入×100%人均保費收入該年度平均職工人數人均保費收入=某年度保費收入×100%2024-8-28*14．1保險經營效益（二）賠付率指標保費收入賠付率=賠款支出×100%（三）保險企業成本指標保險企業成本指標，是保險企業在一定時期內經營保險業務中所發生的各項支出2024-8-28*14．1保險經營效益（四）保險資金運用指標保險資金運用率全部資產投資總額保險資金運用率=×100%×100%資金運用盈利率=投資收益投資總額資金運用盈利率2024-8-28*14．1保險經營效益（五）利潤指標利潤率利潤總額×100%利潤率=保費收入總額+其他收入總額人均利潤該年度平均職工人數人均利潤=某年度實現的利潤2024-8-28*14.2保險經營風險2024-8-28*14.2.1保險經營風險的特徵射幸性非控性突發性聯動性2024-8-28*14.2.2保險經營風險的類型（一）承保風險財務風險財務風險是指保險公司因償付能力不足或流動性不足所導致的支付危機。逆選擇道德風險製造保險事故捏造保險事故惡意利用保險事故2024-8-28*14.2.2保險經營風險的類型競爭風險在同等承保責任條件下，降低費率或提高返還率在同等費率條件下，擴大承保責任範圍或提高保險金額放寬承保條件疏於對保險標的的選擇提高代理回扣或仲介傭金以攬保2024-8-28*14.2.2保險經營風險的類型利率風險匯率風險2024-8-28*14.2.2保險經營風險的類型（二）投資風險非系統性風險投資專案或對象選擇上判斷失誤對融資對象的資信調查不夠，義務人違約造成呆賬、患長等的信用風險投資的流動性結構不合理投資過於集中，沒有貫徹分散原則已控制風險。2024-8-28*14.2.2保險經營風險的類型系統性風險商業週期風險利率風險匯率風險不可預料的政治風險、政策風險等2024-8-28*14.3保險經營風險的防範2024-8-28*14.3.1危險單位承保限額的決定危險單位承保限額亦稱危險單位自留限額，是指保險公司對每一危險單位所能承受、並作為賠償損失的最高責任的數額其計算方法有三種：法定承保限額理論承保限額理論承保限額的計算基本上可分為三種情況：2024-8-28*14.3.1危險單位承保限額的決定保守的承保限額假設：某保險公司全部業務穩定係數為K，則有：得出，x=2K2pK=pδp+xq√m2+x2q(1-q)=δ——損失均方差，p——淨保費總額,q——承包標的淨保費率，x———淨保費位q的標的的最高自留額m2=Σδ2,2024-8-28*14.3.1危險單位承保限額的決定中性的承保限額在x=2K2p的基礎上，加緊公積金R的因素，即：x=2K2(p+R)擴張的承保金額在x=2K2(p+R)的基礎上，再加進自有資本C的數額，即：x=2K2(p+R+C),這是理論上極限的承保限額2024-8-28*14.3.1危險單位承保限額的決定承保限額極限比率承保限額極限比率Lx,指擴張的承保限額與經營資本(經營資本=資本金+公積金)的比例關係R+CLx=2K2（P+R+C）=K（1+3K）232024-8-28*14.3.2單個公司承保總額決定承保總額決定於承保限額不同，它是指單個保險公司能夠向保險市場提供保險商品的數量。單個保險公司的承保金額要受其經營資本的限制2024-8-28*14.3.2單個公司承保總額決定公積金比率公積金比率是分析公積金與承保總額之間的比例關係根據數理統計中的3δ原理，有：R=3δP公積金比率r=RP3δ=因為，δ=K·P,所以，r=3K·P=3KP