保险的性质与功能课件.pptVIP

保險性質與功能第一節保險的性質一、保險性質說的評價（一）損失說1、損失賠償說2、損失分擔說3、危險轉嫁說損失分擔說拋開對保險概念的法律上的解釋，從經濟角度指出保險是多數被保險人之間的相互關係，即分擔損失賠償，實際上已經闡明了保險的本質.（二）二元說1、否定人身保險說2、擇一說（三）非損失說1、技術說2、欲望滿足說3、財產共同準備說4、相互金融機關說2024-8-28*第一節保險的性質二、保險的概念：1、廣義的保險定義保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現對少數成員因該危險事故所致經濟損失的補償行為。（魏華林、林寶清主編《保險學》，高等教育出版社1999年版）。廣義保險一般包括由政府部門經辦的社會保險、由專業保險公司按商業原則經營的商業保險以及由被保險人集資合辦、體現自保互助精神的合作保險等。2024-8-28*二、保險的概念2、狹義的保險定義狹義的保險特指商業保險。即投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對於合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金或者人身事件時給付保險金的義務。（1）是商業保險行為，按商業原則運營；（2）是合同行為，保險雙方當事人的保險關係通過訂立保險合同確立；（3）是權利義務行為，保險雙方當事人分別承擔相應的民事義務；（4）保險的本質特徵是經濟保障。2024-8-28*二、保險的概念3、保險的本質所謂保險的本質，即多數單位或個人為了保障其經濟生活的安定，在參與平均分擔少數成員因偶發的特定危險事故所致損失的補償過程中形成的互助共濟價值形式的分配關係。簡言之，保險的本質是被保險人之間相互分散風險分擔損失補償形成的一種分配關係。2024-8-28*第二節保險的功能一、保險的功能說的評價1、單一功能論經主張保險只有經濟補償的唯一功能只是強調了保險機制的目的和社會效應對於保險如何達到它的目的和取得它的效應方面卻未能加以說明2、基本功能論堅持保險具有分散危險功能和經濟補償功能,準確地表述了保險機制運行過程中目的和手段的統一完整地表現了保險的性質.3、二元功能論補償功能和給付功能4、多元功能論：分散危險、經濟補償、給付保險金、積累資金、融通資金、儲蓄、防災防損等。2024-8-28*二、保險的基本功能1、分散風險功能保險人通過向投保人收取保費來把集中在某一單位或個人身上的風險損失平均分攤給所有的被保險人.2、補償損失功能指把集中起來的保險費用於補償被保險人因保險事故所致的經濟損失。分散風險和補償損失是手段與目的的統一，是保險本質特徵最基本的反映。2024-8-28*三、保險的派生功能1、積蓄資金功能：保險以保險費的形式預提分攤金並把它積蓄下來。是指保險人參與社會資金融通的功能。包括籌資和投資兩個方面。2、監督危險職功能保險是經營風險的專門活動，出於追求自身利益最大化的目的，它有防災防損的利益驅動，除了搞好自身的風險管理，它還會幫助、鼓勵和督促被保險人做好防災防損工作，把這項工作由企業內部推廣到全社會，就成為一種社會功能。2024-8-28*第三節保險的作用一、保險在微觀經濟中的作用1、有利於受災企業及時恢復生產2、有利於企業加強經濟核算3、促進企業加強風險管理4、有利於安定人們生活5、提高企業和個人信用二、保險在宏觀經濟中作用1、保障社會再生產的順利進行2、推動科學技術向生產力的轉化3、有利於社會安定4、增加外匯收入，促進國際收支平衡2024-8-28*第四節商業保險一、保險的商品屬性（一）保險的商品形態保險之所以能成為買賣對象，取得商品形態，是因為它具有經濟損失補償的功能或者說能提供經濟保障，從而滿足人們轉嫁危險損失的需要我們可以說保險的商品形態是保險分配關係得以實現的一種形式，亦即保險分配關係的商品化；所謂的保險商品論，亦即保險分配關係商品化的理論。（2）2024-8-28*第四節商業保險（二）保險商品的價值和使用價值1、保險商品價值的質和量（1）質的規定性——物化勞動（2）量的規定性——淨保費率2、保險商品使用價值的質和量（1）質的規定性——提供經濟保障①免除恐懼——觀念上的消費；②補償損失——實質上的消費。（2）量的規定性——保險金額（三）保險商品等價交換原理保險費是單個保險的市場價格，投保人支付這個價格取得保險保障，他們之所以願意購買保單，是因為他們在比較危險處理（比如自保還是轉嫁）財務的機會成本上，認為保險公司提供的這個保障值