保险经营风险及其防范课件.pptVIP

Trieschmann,HoytSommer*

保險經營風險及其防範

*第一節保險經營風險的特徵保險經營風險的特徵射幸性非控性突發性聯動性*第二節保險經營風險的類型及其成因一、承保風險（一）財務風險含義：財務風險指保險公司因償付能力不足或流動性不足所導致的支付危機。償付能力不足的成因承保金額超過公司的承保能力市場價格競爭導致賠付率上升通貨膨脹對資本金和總準備金的腐蝕投資虧損或壞賬。流動性不足的成因主要是投資結構不合理，資產變現能力差。*第二節保險經營風險的類型及其成因（二）逆選擇成因保險合同雙方當事人掌握承保標的風險資訊的不對稱，逆選擇會因單一費率的險種而強化。*第二節保險經營風險的類型及其成因（三）道德風險表現：製造保險事故捏造保險事故惡用保險事故道德風險由於保險的緣故而誘發，甚至不顧刑事犯罪而達到詐取保險金的目的。道德風險也會因保險從業人員或保險代理人或有關的第三者與投保人或被保險人勾結而具有一定的隱蔽性。*第二節保險經營風險的類型及其成因（四）競爭風險價格競爭的內容在同等承保責任條件下降低費率或提高返還率在同等費率條件下擴大承保責任範圍或提高保險金額放寬承保條件疏於對保險標的的選擇提高代理回扣或仲介傭金以攬保。價格競爭的導因保險機制使然射幸心理使然吸收現金使然*第二節保險經營風險的類型及其成因（五）利率風險利率風險對於壽險公司來說，主要表現為對利差益和費差益的影響。（六）匯率風險匯率風險亦為不可控風險，但可以用套頭交易等手段避險。*第二節保險經營風險的類型及其成因二、投資風險（一）非系統性風險——可控風險投資專案或對象選擇上判斷錯誤對融資對象的資信調查不夠，義務人違約造成呆賬、壞賬等的信用風險投資的流動性結構不合理投資過於集中，沒有貫徹分散原則以控制風險（二）系統性風險——不可控風險商業週期風險利率風險匯率風險不可預料的政治風險、政策風險等*第三節保險經營風險的技術分析一、財務穩定性的含義保險經營的財務穩定性指經營非壽險業務中使承擔的風險同它的賠付能力相適應，表現為積蓄的保險基金滿足履行賠償義務的可靠性程度。可有情況：一是財務穩定性良好，即積蓄的保險基金足夠履行可能發生的賠付義務二是財務穩定性惡化，即積蓄的保險基金不足以應付突然發生的較大數額的賠款，如果發生巨額賠款將會遭致經營失敗或影響其財務收支平衡。*第三節保險經營風險的技術分析二、財務穩定性指標（一）基本係數式中，δ----損失均方差P----淨保費總額a----每件標的平均保額n----保險標的件數q----期望損失的或然率（期望淨費率）（1）*第三節保險經營風險的技術分析（二）險種係數它是把同一險種（比如車身險）不同組別的財務穩定係數值加以綜合，計算出該險種的綜合財務穩定係數。該險種的綜合財務穩定係數，比各組單獨考察要好多了。這是因為保險賠償額的均方差指的是正負偏差範圍，有的組發生正偏差，有的組則發生負偏差，正負在一定程度上抵消的結果使該險種的財務趨向穩定。表17-1（2）*第三節保險經營風險的技術分析（三）綜合係數綜合係數是把不同的險種的財務穩定係數加以綜合，計算出保險公司全部業務的財務穩定係數，用以衡量該公司總體業務財務穩定性狀況。（3）綜合係數效果與險種係數相同。*第三節保險經營風險的技術分析三、財務穩定性分析（一）K值的合理區間K值是淨保險費總額均方差與淨保險費總額的比率，故財務穩定性良好或不利的可能性就各占50％。一般認為，0K0.1是比較理想的合理區間。*第三節保險經營風險的技術分析三、財務穩定性分析（二）K值的影響因素n值不變n值不變時，q值越高，K值越小，經營越穩定，否則相反。因為q為期望損失率(期望淨費率)，其估計值越大時，積蓄的淨保險費總額也就越大，保險公司賠付能力愈強。此外，市場價格競爭也將導致K值趨大。q值不變當q值（淨費率）確定時，K值大小取決於保險標的件數，保險標的件數越多，K值越小，經營越穩定，否則相反。但是，保險標的件數的擴張（以淨保險費收