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信用风险标准计量法简述

?信用风险标准法?单笔债权处理

资本充足率是商业银行的资本与风险加权资产的比率，包括核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率。资本为承受损失提供缓冲资金、便于银行参与金融市场交易、资本约束增长降低风险。

本充足-最低要求及构成信用风险指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，又称违约风险。主要集中在授信业务。市场风险指因市场价格不利变动而引起的表内外损失的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

?信用风险标准法?单笔债权处理?外部评级?风险缓释综述

信用准法-定标准法计量风险资产是指银行根据风险暴露（exposures）可观察的特点（即，公司贷款或住房抵押贷款），将信用风险暴露划分到监管当局规定的几个类档次上，每一监管当局规定的档次对应一个固定的风险权重，风险资产等于风险暴漏与对应风险权重的乘积。其中对于表外业务需要乘以对应的转换系数。具体中国监管部门对各等级风险暴露对应的风险权重规定可见《资本充足率管理办法》附件2.合格质物质押或合格保证主体提供保证可以对风险暴漏起到缓释作用，可用风险缓释工具的风险权重替代其覆盖部分风险暴露的风险权重。由于考虑市场价格和外汇波动因素应该对债项和风险缓释工具一定的折扣系数。折扣系数可根据监管规定，也可以银行自己估算。

信用准法-暴露算公式E*=max{0,[Ex(1+He)-Cx(1-Hc-Hfx)]}?E*为风险缓释后的风险暴露?He为风险暴露的折扣系数?C为所接受抵押品的当前价值?Hc为抵押品的折扣系数注：如果为押品池，则押品池折扣系数为各项押品的折扣系数加权和；E为减去专项减值准备后的风险暴漏。

?信用风险标准法?单笔债权处理

理-分?对主权国家的债权?对非中央政府公共部门实体的债权?对多边开发银行债权?对银行债权?对证券公司债权?对公司债权?零售资产债权?以居民房产抵押的债权?以商业房地产抵押的债权?逾期贷款?高风险债权?其他资产?表外项目

理-主国商业银行对境外主权的风险权重，以所在国家或地区的外部信用评级结果为基准。如下为标准耳及出口信贷机构的风险等级及对应的风险权重：信用AAA至AA-A+至A-BBB+至BBB-BB+至B-B-以下未出口信1各国监管当局对银行持有的对所在注册国(或中央银行)以本币计0%100%重对国际清算银行、国际货币基金组织、欧洲中央银行和欧盟债权的风险权重可以为0%。国际评级机构：标准普尔、穆迪惠誉国际。

理-行的对银行的债权共有两个方案，方案一是对银行的债权将得到比其所在注册国债权差一个档次的风险权重，第二个方案是银行的外部评级为基础来确定风险权重。信用AAA至AA-A+至A-BBB+至BBB-BB+至B-B-以下未20%重信用AAA至AA-A+至A-BBB+至BBB-BB+至B-B-以下未20%重短期20%重

理-公共部及多开对公共部门债权的风险权重可以选择对银行债权风险权重两个方案中的一个，选择第二个方案时不能对短期债权给予优惠待遇。对某些国内国内公共部门实体的债权也视为对主权的债权(如中国铁路总公司)。对过边开发银行债权的风险权重选择对银行债权风险权重的第二个方案，但不能对短期债权给予优惠待遇。对满足条件的多边开发银行?发行人大部分外部评级为AAA?大部分股东为长期评级AA-以上的主权国家或资金来源于实收资本?资本和流动性充足

理-券公司及公司的如果对证券公司的监管安排与新协议规定的监管要求一致，对证券公司的债权就可以按照对银行的债权来处理。否则，对证券公司的债权应当按照对公司的债权来处理。对公司债权的风险权重可以采用两种方式处理。第一完全采用外部评级结果，评级结果对应风险权重如下表；第二全部不采用外部评级结果，所有债权的风险权重为100%。如果监管当局认为本国公司整体违信用AAA至AA-A+至A-BBB+至BB-BB-以下未20%150%重

理-零和以居民住房抵押?对象标准：一定是个人、几个人、或小企业?产品标准：循环信贷和信贷额度、个人定期贷款和租赁、小企业授信便利和承诺?分散性标准：对单一客户的总风险暴露不能超过零售资产总额的0.2%?单一客户风险暴漏：总的零售风险暴露的绝对金额=100万欧元对完全由借款人占有或将要占有、或出租的住房抵押的正常贷款，应给予35％的风险权重。给予35%风险权重的住房抵押贷款必须满足审慎标准，比如住房价值大于贷款金额，如不满足标准则应提高风险权重

理-以商住房抵押期