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风险控制管理制度

第一章总则

第一条为规范公司的风险管理，建立规范、有效的风险控

制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经

营管理水平，根据《企业内部控制基本规范》和相关国家法律

法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及下属公司。

第三条本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营

目标，确定风险偏好和风险承受度，通过识别潜在风险、评估风

险，针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节

和经营过程中落实规范化的风险防控要求，从而将风险控制在

企业风险承受度范围以内的过程和方法。

第四条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分

为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。

(一)战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响

战略目标实现的负面因素。

(二)经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实

现的因素。

(三)财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁

风险和舞弊风险。

1、财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制

度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相

关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及

时。

2、资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制

度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用

价值和变现能力的降低或消失。

3、舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。

(四)法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策

规定影响合规性目标实现的因素。

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第五条按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹

风险和机会风险。

第六条按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风

险。

第七条公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。

(一)全面风险管控原则：公司风险管控工作应覆盖经营与管

理过程中所面临的各种风险，并对其中关键风险实施重点管控。

(二)分级分类管控原则：公司各级内控管理部门负责管控各

自面临的风险，并根据风险的不同特点进行分类管理。

(三)可知、可控、可承受原则：公司应对风险进行事前预测，

做到风险可知，通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加

以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内。

(四)风险收益匹配原则：公司不能单纯追求业绩而忽略风险

管控，也不能因过度防范风险而制约公司的发展。

第二章风险管理及职责分工

第八条公司设立风险管理委员会，由公司高管和相关职能

部门主要领导组成，负责公司全面风险管理工作的领导、决策。

其主要职责为：

1、审议公司全面风险管理体系的建设规划、组织机构设置及

其职责方案；

2、审议公司风险管理制度、业务风险控制制度和流程；

3、审议公司风险管理年度工作计划和年度报告；

4、审议公司重大决策风险评估报告；

5、对公司重大项目及投融资业务进行监督、控制和审查；

6、全面管控公司经营过程中的重大风险；