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差旅及费用报销管理制度

一、总则

第一条目的与依据

为了规范公司差旅及费用报销管理，确保差旅活动的合理性和经济性，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有员工的差旅及费用报销行为。公司各部门、子公司、分支机构应严格按照本制度执行。

第三条基本原则

1.合法合规：差旅及费用报销必须符合国家法律法规和公司相关规定。

2.实事求是：报销内容应真实、准确、完整，不得虚报冒领。

3.经济节约：合理控制差旅成本，提倡节约型企业文化建设。

4.公平公正：确保差旅及费用报销的公平性，维护员工合法权益。

二、差旅管理

第四条差旅申请

1.员工因公出差，应提前向部门负责人提交差旅申请，说明出差事由、目的地、预计时间等。

2.部门负责人审批通过后，将申请提交给公司财务部门备案。

第五条差旅标准

1.交通：根据出差目的地和距离，合理选择交通工具，按照公司规定的标准报销。

2.住宿：按照公司规定的标准选择住宿，超出部分自理。

3.餐饮：按照公司规定的标准报销，超出部分自理。

4.其他：如通讯费、市内交通费等，根据实际情况报销。

第六条差旅报销

1.员工出差归来后，应在7个工作日内向财务部门提交差旅报销申请，附上相关发票和凭证。

2.财务部门对报销申请进行审核，对不符合规定的部分予以退还或调整。

3.报销款项在审核无误后，按公司规定的时间内支付给员工。

第七条差旅补贴

1.对于长期在外地工作的员工，公司可提供一定的差旅补贴。

2.差旅补贴标准根据公司实际情况制定，由财务部门负责发放。

三、费用报销管理

第八条费用报销范围

1.办公用品：如文具、打印纸、办公设备等。

2.交通费：如市内交通、长途汽车、火车、飞机等。

3.业务招待：如客户接待、商务宴请等。

4.培训费：如参加外部培训、会议等。

5.其他：如通讯费、快递费、住宿费等。

第九条费用报销流程

1.员工在发生费用后，应及时向部门负责人提交费用报销申请，附上相关发票和凭证。

2.部门负责人审批通过后，将报销申请提交给公司财务部门。

3.财务部门对报销申请进行审核，对不符合规定的部分予以退还或调整。

4.报销款项在审核无误后，按公司规定的时间内支付给员工。

第十条费用报销标准

1.办公用品：根据实际需求购买，不得购买与工作无关的物品。

2.交通费：按照实际发生的费用报销，但需符合公司规定的标准。

3.业务招待：按照实际发生的费用报销，但需符合公司规定的标准。

4.培训费：根据培训性质和内容，合理报销。

5.其他：根据实际情况报销。

四、违规处理

第十一条违规行为

1.虚报冒领：员工在差旅及费用报销过程中，虚报冒领、弄虚作假的行为。

2.拖延报销：员工未在规定时间内提交差旅及费用报销申请。

3.违规报销：员工报销的费用不符合公司规定或实际发生费用。

第十二条处理措施

1.对违规行为，公司可视情节严重程度，对员工进行通报批评、罚款、停职检查等处理。

2.对涉及金额较大、情节严重的违规行为，公司将追究相关责任人的法律责任。

五、附则

第十三条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十四条本制度自发布之日起实施。

第十五条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

以下为具体内容：

一、差旅管理

1.差旅申请与审批

（1）员工因公出差，应提前填写《差旅申请表》，注明出差事由、目的地、预计时间、同行人员等信息，提交给部门负责人审批。

（2）部门负责人审批通过后，将《差旅申请表》提交给公司财务部门备案。

2.差旅标准与报销

（1）交通费：根据出差目的地和距离，合理选择交通工具，按照以下标准报销：

市内交通：出租车、地铁、公交等，凭发票报销；

长途交通：火车、长途汽车、飞机等，凭发票报销；

私车出行：按照实际发生的油费、停车费等，凭发票报销。

（2）住宿费：按照以下标准报销：

经济型酒店：每晚不超过200元；

商务型酒店：每晚不超过400元；

豪华型酒店：每晚不超过800元。

（3）餐饮费：按照以下标准报销：

早餐：不超过20元；

午餐、晚餐：不超过50元；

酒水饮料：不超过20元。

（4）其他费用：如通讯费、市内交通费等，根据实际情况报销。

3.差旅补贴

（1）对于长期在外地工作的员工，公司可提供以下差旅补贴：

市内交通补贴：每月不超过200元；

住宿补贴：每月不超过1000元；

餐饮补贴：每月不超过500元。

（2）差旅补贴在员工每月工资中发放。

二、费用报销管理

1.费用报销范围与标准

（1）办公用品：如文具、打印纸、办公设备等，按照实际需求购买，不得购买与工作无关的物品。