《会计电算化实务》教学资料：pp3.pptVIP

（2）单击“全选”按钮，打开“记账—记账报告”对话框；单击“下一步”按钮，打开“记账报告”对话框。（3）单击“下一步”按钮，打开“记账”对话框；单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框，单击“确定”按钮。（4）系统开始登记有关的总账、明细账、辅助账，记账完毕，单击“确定”按钮，如图3-24所示。记账完毕（5）在“总账管理系统”窗口，选择“期末”→“对账”命令，打开“对账”对话框。（6）按“Ctrl+H”键，系统弹出如图3-25所示的“恢复记账前状态功能已被激活”提示对话框，单击“确定”按钮。冲销收款凭证货币资金包括现金和银行存款等。由于其具有流动性强、可作为支付手段并被普遍接受等特性，因而管好、用好企业货币资金是现代企业管理的一项重要内容。出纳管理功能是出纳人员进行货币资金管理的工具，它包括现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿的管理以及银行对账的功能，并可对长期未达账项提供审计报告。本任务主要介绍银行日记账的查询和支票登记簿的使用。2012年1月31日，以北京宏远科技有限责任公司出纳的身份查询银行存款日记账。任务描述银行存款日记账是专门用于逐日逐笔登记银行存款的增加、减少和结存情况的账簿，一般按开户银行和其他金融机构分别设置。查看银行存款日记账便于及时了解银行存款的增加、减少和结存情况。任务分析任务实施“银行日记账”窗口只有在“会计科目”功能中使用“指定科目”功能，指定“现金总账科目”及“银行总账科目”，才能查询“现金日记账”及“银行日记账”。要点提示任务描述了保证银行对账的正确性，第一次使用银行对账功能进行对账之前，必须先将企业银行存款日记账余额、银行对账单余额及双方的未达账项录入银行对账单期初余额。在开始使用银行对账之后银行对账单期初录入一般不再使用。任务分析银行对账是企业货币资金管理的重要内容，由于凭证传递时间的不同以及企业和银行在业务处理上可能存在差错，往往会发生双方账面记录不一致的情况。为了及时发现记账差错，正确掌握银行存款实际可用的金额，企业必须定期将银行存款日记账及银行传来的对账单进行核对并编制银行存款余额调节表，这就是银行对账。银行对账一般由录入银行对账期初数据、录入银行对账单、进行银行对账、编制银行存款余额调节表等操作步骤构成。相关知识任务实施1.录入银行对账期初数据3.进行银行对账2.录入银行对账单4.编制银行存款余额调节表要点提示1.录入银行对账期初数据时的注意事项2.录入银行对账单时的注意事项3.进行银行对账时的注意事项4.查询银行存款余额调节表时的注意事项要求定义并查询北京宏远科技有限责任公司333账套中2012年1月份应交增值税多栏账，要求“分析方式”及“输出内容”均为“金额”式。任务描述本次任务有两个：一是定义多栏账，类似于手工会计核算中的开设多栏账；二是查看多栏账。任务分析凭证制单、审核和记账（如果在查询或打印时选择未记账功能也可）之后，系统就可以生成正式的会计账簿，可以进行查询、统计和打印等操作。会计账表查询主要包括总账、余额表、明细账、日记账、序时账、多栏账及日报表查询等基本账表查询，客户往来账、供应商往来账、个人往来账、部门辅助账、项目辅助账、综合辅助账等辅助账查询以及现金流量表的查询等。管理人员可通过系统提供的强大查询功能进行全方位的统计和查询操作，以满足管理的需要。相关知识任务实施（8）23日生产车间领用甲材料500千克，每千克20元。借：制造费用10000贷：原材料——甲材料10000（9）修改未审核的第八笔业务。（10）生成领用原材料常用凭证并调用该常用凭证。（11）将付字第四号凭证“报销费用”作废并删除。任务描述凭证处理是日常账务处理中最频繁的工作，也是会计电算化账务处理系统中最基本的工作。目前的会计电算化系统是以记账凭证数据作为系统的最基础数据，记账凭证的正确性是决定系统输出正确与否的基础。一般账务系统的凭证处理功能主要包括凭证的录入、修改和审核，出纳签字，凭证汇总，凭证记账，查询和打印输出各种凭证、总账和明细账，进行月末记账和结账等。填制记账凭证是账务系统处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。在使用计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整与否完全依赖于记账凭证的填制情况，因而在实际工作中，必须确保准确完整地输入记账凭证。会计电算化系统中，编制输入记账凭证