银行计算题附答案.docVIP

商业银行经营管理实务实践训练

第一部分案例分析训练

案例分析1——对应实训表第一项

《广发银行宣布增发募集150亿元补充资本金》

结合所学知识，思考并回答以下问题：

1.资本金对于商业银行来说，有什么意义？P21商业银行资本的作用

2.商业银行如何增加资本金？P37从內源，外源方面

3.要提高广发银行的资本充足率，有哪些方法？

从公式资本充足率=总资本/风险加权资产，分子变大方面和分母减小方面

总资本减小（从内源、外源方面）

风险加权资产（从P29表内风险资产=表内资产*对应权数，

表外风险资产=表外资产*信用转换系数*表内相同性质资产风险权数

对应的减小信用转换系数和资产风险权数）

案例分析2——对应实训表第二项

南京银行非存款类负债成本提高(研报)

结合所学知识，思考并回答以下问题：

除存款以外，商业银行负债还有哪些资金来源？

P70短期：同业拆借、向中央银行借款、转贴现、转抵押、回购协议、国际金融市场借款；长期：金融债券

案例分析3——对应实训表第三项

《德银CEO阿克曼称银行融资问题仍存在》

结合所学知识，思考并回答以下问题：

1.本案例说明了什么？商业银行流动性需求如何实现？P79

2.商业银行现金资产由哪几类构成，有何作用？

P80现金资产的构成

P81作用

案例分析4——对应实训表第四项

黄海公司流动资金贷款实例

结合所学知识，思考并回答以下问题：

1.案例中的贷款出现风险的原因在哪？P119信用分析

2.商业银行贷款业务的规范流程是怎样的？

P109贷款程序

第二部分计算题训练

计算题1：

根据A银行的资产负债表显示：资本总额为200万元，总资产为2400万元，表内各项目及对应的风险权数如下表所示：

表1：A银行表内项目及风险权数

项目

金额

对应的风险权数

现金

160

0

短期政府债券

400

0

国内银行存款

240

20

家庭住宅抵押贷款

200

50

企业贷款

1400

100

合计

2400

?

表2：A银行表外项目及转换系数、对应的风险权数

项目

金额

转换系数

风险权数

用于支持政府发行债券的备用信用证

220

100

20

对企业的长期信贷承诺

280

50

100

表外项目合计

500

?

?

根据以上资料，请计算该行的资本充足率，并判断是否符合巴塞尔协议的规定。

P46表内风险权重资产：160*0+400*0+240*20%+200*50%+1400*100%=1548万

表外风险权重资产：220*100%*20%+280*50%*100%=184万

资本充足率=资本总额/风险资产总额=200万/（1548+184）万*100%=11.5%

因为11.5%8%，该银行实现了资本充足率，符合《巴塞尔协议》规定。

计算题2：第4章

A银行在9月1日至7日期间的存款余额情况如下：

非交易性存款平均余额为50,000万元

交易性存款平均余额为55,000万元

9月13日至26日期间的存款余额情况如下：

非交易性存款平均余额为55,000万元

交易性存款平均余额为60,000万元

假定法定存款准备金率为10%

根据以上资料，请计算A银行在9月15日至9月28日中的第一周即15日至21日应准备多少存款准备金才合适？

P96

滞后准备金（非交易）看前2周、同步准备金（交易）看前2天

9.1~9.7非交易：50000万*10%=5000万

9.13~9.26交易：60000万*10%=6000万

5000万+6000万=11000万

计算题3：第5章（一）——对应实训表第五项

3-1.已知A银行的资产总额为500亿元，资产收益率为1.5%，资本总额为50亿元。请计算：A银行的财务杠杆比率和资本收益率。

P122杠杆比率=总资产/股东权益（资本）=500忆/50亿=10倍

资本收益率=净收益/资本总额=资产总额*资产收益率/资本总额=500亿*1.5%/50亿*100%=15%

3-2.已知B银行拥有总资产100亿元，其中现金50000万元，政府证券30000万元，同业拆出90000万元，同业拆入40000万元。请计算：A银行的流动资产比率。

流动资产比率=流动资产/总资产=（50000万+30000万+（90000万-40000万））/100亿*100%=13%

计算题4：第5章（二）——对应实训表第五项

2012年第三季度，A银行的信贷决策部门拟定当季贷款的目标收益率确定为22%。

9月1日，A银行的客户部门拟向客户发放年利率为10%

已知：借款人使用资金的成本率是8%，贷款管理成本为1800元，产权资金成本是8%。

请问：按照上述定价标准，A银行的客户部门是否能实现决策部门确定的当季贷款目标