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财务部安全管理制度

财务部安全管理制度(7篇)

随着社会一步步向前发展，很多情况下我们都会接触到制度，制

度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规则

蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。大家知道制度的

格式吗？下面是小编帮大家整理的财务部安全管理制度，欢迎大家分

享。

财务部安全管理制度1

为加强公司财务管理与会计核算，合理组织收入，节约费用开支，

防止企业资产流失，提高资金利用了率，强化财务监督，使各项管理

工作符合现行财务会计制度的要求，特制定如下管理规定：

一、会计基础工作包括

会计从业人员道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记

会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。财会人

员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格履行自己

的职责。每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定

办理。

二、预算管理

预算包括年度收入预算和支出预算两部分，各部门根据各自的智

能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是、统

筹兼顾、确保重点、励行节约的方针。财务部要对各室部申报的收支

预算严格审核、把关、检查、督促其落实，各部门室在编制收支预算

或申请专项经费和返款项时，必须与财务部协商，以免在工作中造成

不协调现象。

三、资金管理

1、收入管理

公司收入主要指在开展汽车销售、服务过程中收取的业务收入，

各种收入应及时入帐分项核算、统一管理、任何单位或个人不得截留、

挪作它用。

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2、支出管理

支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金耗费，它包括

经常性经费支出(办公费、差旅费、电话/电脑使用费、设备正常维护费、

员工短期培训费等)、专项经费支出(专用设备购置费、设备维护费、接

待费)、其他费用支出。经常性经费支出审批权限：20xx元以上由董事

长审批、财务部核准。专项经费审批权限：总经理审批、财务部核准。

3、往来款项管理

往来款项指因工作需要而形成的暂时款，暂存款等款项，各种往

来款项应及时清理，该报销的报销、该收回的收回、该结算的`结算、

该上缴的上缴、该下拨的下拨，不能长期挂帐，更不能转移挪用或截

留。员工个人借出的差旅费、材料采购等款项要在费用发生后的20日

内报销，形成实际支出。

4、现金管理

(1)公司正常开支所需现金应严格控制，日常零星开支所需库存现

金限额为20xx元，超额部分应存入银行，无特殊情况不能随意支取。

(2)公司可以在以下范围使用现金：员工工资、津贴、奖金、个人

劳动报酬、出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开支。

(3)财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中

提取，不得从现金收入中直接支付。

(4)出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、按时对帐，

保证现金使用安全。

(5)财务人员从银行提取现金，应填写《现金领用单》，并写明用

途和金额，由总经理批准后提取。

5、银行存款管理

(1)公司除财务部允许在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经

开户的要清理销户。

(2)对银行开设的帐户，要严格管理，除与工作相关的收支业务外，

不