财务保险柜管理规定(4篇).pdfVIP

财务保险柜管理规定(4篇)--第1页

财务保险柜管理规定

第一章总则

保险柜的管理使用，专门存放现金，各种有价证券，银行票据，印章及其他

出纳票据。

(1)保险柜的管理。

保险柜一般由行总经理授权，由出纳员负责管理使用。

(2)保险柜钥匙的配备。

保险柜要配备两把钥匙，一把由出纳员保管，供出纳员日常工作开启使用;另

一把交由行政综合部或财务总帐会计负责保管，以备特殊情况下经有关领导批准

后开启使用。出纳员不能将保险柜钥匙交由他人代为保管。(公司现保险柜只有一

把钥匙，另一把不明的情况下暂时由出纳保管，查明具体在何处后交由行政综合

部保管。)

(3)保险柜的开启。

保险柜只能由出纳员开启使用，非出纳员不得开启保险柜。如果单位总会计

师或行政综合部需要对出纳员工作进行检查，如检查库存现金限额、核对实际库

存现金数额，或者有其他特殊情况需要开启保险柜的，应按规定的程序由总会计

师或行政综合部开启，在一般情况下不得任意开启由出纳员掌管使用的保险柜。

(4)财物的保管。

每日终了后，出纳员应将其使用的空白支票(包括现金支票和转账支票)、银

钱收据、印章等放入保险柜内。保险柜内存放的现金应设置和登记现金日记账，

其他有价证券、存折、票据等应按种类造册登记，贵重物品应按种类设置备查簿

登记其质量、重量、金额等，所有财物应与账簿记录核对相符。按规定，保险柜

内不得存放私人财物。

第1页共18页

财务保险柜管理规定(4篇)--第1页

财务保险柜管理规定(4篇)--第2页

(5)保险柜密码。

出纳员应将自己保管使用的保险柜密码严格必威体育官网网址，不得向他人泄露，以防为

他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新的密码。

(6)保险柜的维护。

保险柜应放置在隐蔽、干燥之处，注意通风、防湿、防潮、防虫和防鼠;保险

柜外要经常擦干净，保险柜内财物应保持整洁卫生、存放整齐。一旦保险柜发生

故障，应到公安机关指定的维修点进行修理，以防泄密或失盗。

(7)保险柜被盗的处理。

出纳员发现保险柜被盗后应保护好现场，迅速报告公安机关(或保卫部门)，

待公安机关勘查现场时才能清理财物被盗情况。节假日满两天以上或出纳员离开

两天以上没有派人代其工作的，应在保险柜锁孔处贴上封条，出纳员到位工作时

揭封。如发现封条被撕掉或锁孔处被弄坏，也应迅速向公安机关或保卫部门报

告，以使公安机关或保卫部门及时查清情况，防止不法分子进一步作案。

财务保险柜管理规定（二）

总则

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中

的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管

理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

第2页共18页

财务保险柜管理规定(4篇)--第2页

财务保险柜管理规定(4篇)--第3页

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有

关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：

(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方

案，开辟财源，有效地使用资金;

(二)进行成本费用预测、计划、控制