化纤企业财务系统绩效考核指标.docx

财务系统绩效考核指标

财务部绩效考核指标

财务部经理绩效考核指标

编号

KPI

KPI定义/公式〔权重〕

考核标准

信息来源

考核周期

1

预算制定、调整按时开展和完成率

按时开展并完成预算制定、调整的次数/按规定应开展的预算制定和调整次数×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低_百分点，减__分，

3)比目标值低__百分点，不得分；

预算报告、预算调整报告

月度统计年度考核

2

部门费用与预算的差异率

实际发生的本钱费用/预算本钱费用×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低__%,加分，最高分；

3)目标值的_%,不得分；

4)介于其中按线性关系计算

费用明细科目及预算资料汇总

月度统计季度考核

3

资产负债率

总负债/总资产×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低_百分点，加分，最高_分；

3)目标值的__百分点，不得分；

4)介于其中按线性关系计算

资产负债表

年度考核

10

财务报表/报告正确率

1一查出有误的财务报表数量/提交的财务报表总数×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每提高百分点

加__分，最高_分；

3〕低于目标值的__百分点，不得分；

4)介于其中按线性关系计算

财务报表检查记录

季度统计季度考核

11

财务报表及时提交率

1一延误提交的财务报表数量/提交的财务报表总数×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每提高_百分点，加__分，最高__分；

3)低于目标值的__百分点，不得分；

4)介于其中按线性关系计算

财务报表提交时间记录

季度统计季度考核

12

财务分析报告

Y=A+B+C+D

A=财务分析所运用的各项财务指标是否正确合理(20%)

B=是否出现财务指标计算错误的情况(20%)

C=得出是否正确的结论(30%)D=财务报表提交的天数(30%)

财务分析报告

月度统计季度考核

13

会计事务处理过失次数

当期会计事务处理过失、延迟次数

1)=目标值，得100分

2)每超过目标值_次，减_分；

3)高于目标值____次，不得分

会计处理过失报告

月度统计季度考核

14

固定资产等帐物相符率

固定资产等盘点帐物相符的金额/固定资产等总额×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低_百分点，减__分

3)比目标值低____百分点，不得分

资产盘点记录

月度统计季度考核

15

员工培养和员工满意度

公司、部门对员工培养的投入、实际效果以及员工对部门和公司的满意度

1)=目标值，得100分

2〕目标值，不得分；

员工培养和员工满意度评分表》

年度评估年度考核

16

员工出勤率

(1一员工缺勤的人天/员工正常上班的人天)×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每提高_____%,加__分，最高_____分；

3〕目标值的__%,不得分；

4)介于其中按线性关系计算

员工考勤记录

月度统计季度考核

17

内部审计报告的质量评定级别

内部审计报告的质量评定级别

A,()分；B()分；C()分；D()分；

董事会对内部审计报告的评估意见

季度统计季度考核

18

内部审计按照方案及时开展的比率

实际开展的内部审计次数/方案执行的内部审计次数

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低百分点，减__分，

3)比目标值低___百分点，不得分；

内部审计工作记录

季度统计季度考核

19

内部审计报告的及时率

按时提交的内审报告/应提交的内审报告总数×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低__百分点，减__分，

3)比目标值低__百分点，不得分；

内部审计工作记录及内部审计报告提交时间记录

季度统计季度考核

资金管理岗绩效考核指标

编号

KPI

KPI定义/公式〔权重〕

考核标准

信息来源

考核周期

1

融资方案完成率

实际融资金额/方案融资的金额×100%

1)=目标值，得100分

2)比目标值每降低_百分点，减分，

3〕比目标值低百分点，不得分；

财务预算报告、工作记录

季度统计季度考核

2

方案财务费用与实际财务费用差异

实际财务费用一方案财务费用

1)=目标值，得100分

2〕比目标值每降低万元，加分，最高__分；

3)目标值的万元，不得分；

4)介于其中按线性关系计算

财务费用科目

季度统计季度考核

3

资金方案编制的及时性

方案编制时间

1)=目标值，得100分

2)比目标值每提前_天，加__分，最高__分；

3)超出目