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财务科部门及各岗位廉政风险点.

容易受到上级压力或领导干预，导致不能严格执行财务制

度的风险；同时，也容易受到不良的社会风气影响，放松警惕，

从而导致工作失误和违规行为的风险。

四、会计岗位廉政风险点

一）思想道德风险内容及形式

1.存在政治理论研究不够扎实，对党和国家的政策法规了

解不够深入的风险；

2.存在工作责任心不强，工作态度不端正的风险。

二）岗位职责风险内容及形式

1.存在会计核算不准确、账目不清晰的风险；

2.存在违规操作或不当处理账务的风险；

3.存在虚报、隐瞒或篡改财务数据的风险；

4.存在私自调整账目或盗用公款的风险。

三）外部环境风险内容及形式

容易受到上级压力或领导干预，导致不能严格执行财务制

度的风险；同时，也容易受到不良的社会风气影响，放松警惕，

从而导致工作失误和违规行为的风险。

五、出纳岗位廉政风险点

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一）思想道德风险内容及形式

1.存在政治理论研究不够扎实，对党和国家的政策法规了

解不够深入的风险；

2.存在工作责任心不强，工作态度不端正的风险。

二）岗位职责风险内容及形式

1.存在现金管理不严格，资金使用不规范的风险；

2.存在私自调整账目或盗用公款的风险；

3.存在贪污受贿的风险。

三）外部环境风险内容及形式

容易受到上级压力或领导干预，导致不能严格执行财务制

度的风险；同时，也容易受到不良的社会风气影响，放松警惕，

从而导致工作失误和违规行为的风险。

六、预算管理岗位廉政风险点

一）思想道德风险内容及形式

1.存在政治理论研究不够扎实，对党和国家的政策法规了

解不够深入的风险；

2.存在工作责任心不强，工作态度不端正的风险。

二）岗位职责风险内容及形式

1.存在预算编制不全面、不合理的风险；

2.存在预算执行不严格，支出不合理的风险；

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3.存在挪用预算资金的风险。

三）外部环境风险内容及形式

容易受到上级压力或领导干预，导致不能严格执行财务制

度的风险；同时，也容易受到不良的社会风气影响，放松警惕，

从而导致工作失误和违规行为的风险。

七、国有资产管理岗位廉政风险点

一）思想道德风险内容及形式

1.存在政治理论研究不够扎实，对党和国家的政策法规了

解不够深入的风险；

2.存在工作责任心不强，工作态度不端正的风险。

二）岗位职责风险内容及形式

1.存在资产管理不规范，易造成资产流失和浪费的风险；

2.存在私自调拨、挪用国有资产的风险；

3.存在国有资产处置不当、流失的风险。

三）外部环境风险内容及形式

容易受到上级压力或领导干预，导致不能严格执行财务制

度的风险；同时，也容易受到不良的社会风气影响，放松警惕，

从而导致工作失误和违规行为的风险。

八、监控会计岗位廉政风险点

一）思想道德风