以乌商行为例分析城商行资产负债结构课件.pptVIP

小组成员：翟雅琴马文海

2：贷款——主要业务之一，比重大，是获取收益的主要手段，对安全性和盈利性有影响；3：证券投资——流动性、可变性强，高利润，比重低；

2：借入负债——包括同业拆借、证券回购协议、大额定期存单等，属于主动负债；3：借入贷款——灵活性、主动性、稳定性强，能对其进行有效控制；

?在上世纪80年代初我国出现了城市信用社，数量一度达到3000多家。但是，由于发展速度过快，管理不到位，其在发展过程中出现很多问题，威胁到我国金融体系的稳定。于是，20世纪90年代中期，中央决定对信用社进行改革，在城市信用社的基础上组建城市商业银行。?“城商行”最初是作为全国性商业银行的补充出现的，一些是由原先经营较混乱的城市信用社合并而来、一些是根据区域发展需要设立的。共同特点是：成立时间短，规模实力和产品体系和全国性质的商业银行有较大差距。但是，经过20年的发展，它现已成为整个金融体系的重要媒介。

?第一阶段：1995年至2010年，这是我国商业银行的快速发展阶段。此时的城市商业银行定位为服务于地方经济，为地方经济的发展做出了重要的贡献。同时，伴随着地方经济的快速发展，城市商业银行业也实现了业务和规模的大幅度增长，增速甚至超过了大型的商业银行。?第二阶段：2010年至2013年，这是我国城市商业银行的转型阶段。在经历了2007年的次贷危机后，商业银行发展的外部环境发生重大的变化，城市商业银行面临的挑战和机会都很大，商业银行应该抓住机遇，找准市场定位，实现持续发展。

城市商业银行资产负债结构?从资产负债规模上来看，2003年-2013年，我国城商行资产、负债规模都翻了将近10倍。2013年，其资产、负债规模分别达到151778亿元和141804亿元。图1显示了城商行资产、负债总额在整个银行业中所占比例的变化，几乎重合的两条上升线表明城商行资产、负债占银行业的比例保持平衡增长的态势。?从资产负债增长速度来看，我国城商行的资产和负债规模一直保持高速增长，其增速远高于银行业的平均水平。如图2?从不良贷款率来看，我国城商行的不良贷款率总体呈下降趋势，且城商行的不良贷款率一直低于商业银行平均水平。如图3

?资产总额约729亿，负债总额约672亿，现金及存放在中央银行的款项占总资产大约18.14%，发放贷款及垫款占资产总额51.10%，持有至到期投资占资产总额9.28%，存放同业款项占资产总额2.43%，可供出售金融资产占资产总额6.52%。从上面可以看出前三项占比将近百分之八十，说明乌商行资产还主要集中在贷款和存款准备金等常规项目，需要大力发展以他业务，如一些表外业务。?流动性比例35.5%，说明乌商行偿债能力较强?存贷比73.20%，也处在正常范围之内?不良贷款率0.78%，相对于2012年的1.02%，有所下降，跟早些年相比下降非常明显?拨备覆盖率380.47%，高于城商行平均水平，也较2012年的245.92%有大幅度提高，说明乌商行风险控制意识非常好。

对城商行未来发展的几点思考1：向表外业务转型一部分表外业务不需要消耗资本，由此可以有效减少传统贷款业务带来的资本消耗。“城商行”规模小，抵御风险能力不足，应加强风险管理。P2P模式结合银行批量化零售业务，既可以发展零售业务又可有效规避城商行跨区域劣势。“城商行”在优质贷款客户的竞争中缺乏优势，服务小微的差异化竞争策略既有效回避了与大型商业银行正面交锋又可为发展谋求新的利润点。

1:吴军海.城市商业银行竞争力财务评价指标比较分析——以11家城市商业银行为例.中央财经大学学报.2010(12）:24-282:陈一洪.城市商业银行转型及发展趋势探析——基于负债及资产结构变化的视角.江汉学术.2013(6)3:金凌晨.我国城市商业银行的现状及对未来发展的思考.财经论坛.2015(1）:218-2194：薛超.多元化经营能否改善我国城市商业银行经营绩效——基于资产和资金来源的视角.当代经济科学.2014(1):12-14

数据来源：中国银监会网站