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仓库单据管理规定

一、目的：为了适应公司发展需要，强化公司财务会计管理工作，健全内部管理机制，保证

公司财产的安全，完整，规范企业财务行为。

二、总体原则：

1、物资进出有据可依、账实相符、业务真实、合理库存、物资安全、质量保证。

2、做到业务真实、登记正确、清晰、字迹工整、验收入库、妥善保管、单据传递及时、开具

单据分类准确、及时盘点库存。

三、仓库单据管理细则：

（一）入库业务

1.采购入库单（原材料仓、工具仓、纸箱仓、委外加工）

1）办理入库依据：供应商的送货单。

2）采购入库：采购入库单一式三联分别由采购负责人、送货单由仓管员签字盖收货章，按

入库单流程办理，没有签字盖单，财务判定为无效单据。

3）验收：注意验收数量、品类是否相符，注意验收方法与产品是否符合要求，有无质量问

题，部分货品包装是否破损。

4）交单：供应商的送货单、采购入库单送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是

否相符。

2.半成品入库单（调拨单）（半成品仓、锁匙仓）

1）办理入库依据：依据锁匙仓、收发电镀填写入仓单。

2）入库：由仓管员、交货人员签字，按半成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，

不能收发货，财务判定为无效单据。

3）填写：锁匙仓、机加车间、收发电镀填写详细入仓单，写明品名、规格、颜

色、数量等，仓管详细审核单据上所写内容。

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4）交单：锁匙仓、半成品仓将各部门填写的入仓单原始凭据送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数

量是否相符。

3.产成品采购入库单（成品仓）

1）办理入库依据：依据委外装配采购订单、供应商送货单办理采购入库。

2）入库：委外装配采购订单、供应商送货单分别由收发员、交货人员按产成品入库流

程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

3）填写：委外装配采购订单、供应商送货单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必

须填写。

4）交单：成品仓将委外装配采购订单、供应商送货单、采购入库单送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数

量是否相符。

4.产成品入库单（成品仓）

1）办理入库：自制产成品凭装配车间入库单。

2）填写：装配车间入库单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必须填写。

3）交单：自制产成品将装配车间入库单、产成品入库单送交财务。

（二）出库业务

1.材料出库单（原材料仓、工具仓、纸箱仓）

1）a

办理出库依据：、低值易耗品、配件及办公用品（工具仓）：由领用部门填写领料单

（申购单），部门主管审批后，仓管员根据领料单发料，统计员录入材料出库单，不

b

填写领料单（申购单）或没有审批的单据，仓管员不能发料，财务示为无效单据。、

）

锌合金（原材料仓：压铸车间填写材料领用单，仓管员经领料人签字、仓管签字，

确认发料，统计员根据领料单录入材料出库单。

2）（电镀、压铸、机加工、抛光、压胶、打码、入折窜圈）委外加工：原材料领出去加工

时凭生产计划及出仓单录入供应商其他入库单，供应商其他入库单需委外加工商签字，

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加工回来时凭供应商送货单录入供应商其他出库单，供应商其他出库单需