应收账款账龄分析表-企业管理.xlsxVIP

应收账款账龄分析明细表

应收账款账龄管理办法 序号 发生月份 客户名称 摘要 应收账款 回款金额 欠款金额 回款比率 账龄 预期警告

1 2024-1-1 客户1 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 100.00% 266 1

一、目的 2 2024-1-2 客户2 采购货物 50,000.00 5,000.00 45,000.00 10.00% 265 2

3 2024-1-3 客户3 房租 50,000.00 25,000.00 25,000.00 50.00% 264 2

明确应收账款账龄管理的目标和原则，规范应收账款的核算和管理流程，确保企业资金的安全和流动性。 4 2024-1-4 客户4 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 100.00% 263 1

5 2024-1-5 客户5 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 262 2

二、适用范围 6 2024-1-6 客户6 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 261 2

7 2024-1-7 客户7 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 260 2

适用于公司所有应收账款的管理，包括但不限于建筑工程款项、材料销售款项等。 8 2024-1-8 客户8 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 259 2

9 2024-1-9 客户9 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 258 2

三、定义 10 2024-1-10 客户10 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 257 2

11 2024-1-11 客户1 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 256 2

1.应收账款账龄：指应收账款自发生之日起至统计时点的时间长度。通常分为030天、3160天、6190天、91180天、181天以上等不同区间。 12 2024-1-12 客户2 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 255 2

2.逾期应收账款：指超过合同约定付款期限的应收账款。 13 2024-1-13 客户3 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 254 2

14 2024-1-14 客户4 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 253 2

四、管理职责 15 2024-1-15 客户5 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 252 2

16 2024-1-16 客户6 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 251 2

1.财务部门 17 2024-1-17 客户7 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 250 2

负责应收账款的核算和账龄分析，定期编制应收账款账龄分析报表。 18 2024-1-18 客户8 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 249 2

监控应收账款的回收情况，及时提醒相关部门和人员进行催收。 19 2024-1-19 客户9 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 248 2

对逾期应收账款进行专项管理，采取相应的催收措施。 20 2024-1-20 客户10 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 247 2

2.销售部门/业务部门 21 2024-1-21 客户1 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 246 2

负责与客户的沟通和协调，确保合同的履行和款项的及时回收。 22 2024-1-22 客户2 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 245 2

对逾期应收账款进行催收，及时向财务部门反馈催收进展情况。 23 2024-1-23 客户3 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 244 2

3.管理层 24 2024-1-24 客户4 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 243 2

审批重大应收账款的坏账核销和调整事项。 25 2024-1-25 客户5 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 242 2

监督应收账款账龄管理工作的执行情况，确保管理办法的有效实施。 26 2024-1-26 客户6 采购货物 50,000.00 50,000.00 0 241