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制度审计报告

篇一：制度流程体系建设审计报告

制度流程体系建设审计报告

一、集团目前制度流程体系建设现状

二、急需补充的各项制度体系

三、制度流程体系建设的领导和落实

制度流程体系建设不是一个部门一个责任人能完成的，

是一集团总裁、各专业副总裁、各部门总监、项目

四、制度流程体系的信息化建设

1、OA系统

2、NC预算系统、网上报销系统系统内制度流程

3、NC成本核算系统

4、NC合同审批、合同付款

5、NC营销控制系统

6、NC人力资源系统

7、NC财务核算系统

五、制度体系的完善和修订

六、制度流程执行情况的审计

1、制度流程体系建设情况审计

2、制度流程信息化匹配度审计

3、制度流程体系执行情况审计

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篇二：内控

内部控制审计报告20XX年度内部控制评价报告珠海

格力电器股份有限公司全体股东:根据《企业内

部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制

监管要求,结合本公司内部控制制度和评价办法,在内部控

制日常监督和专项监

督的基础上,我们对公司20XX年12月31日的内部控制

有效性进

行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实

施内部控制,评价其有效性,并如

实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会

对董事会建立和实施内部控制进行监

督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高

级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真

实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司

内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真

实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于

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内部控制存在的固有局限性,故仅能为

实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可

能导致内部控制变得不恰当,或对控制

政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推

测未来内部控制的有效性具有一定的

风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大

缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财

务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企

业内部控制规范体系和相关规定的要求

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据

公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评

价报告基准日,公司未发

现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告

基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控

制有效性

评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评

价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳

入评价范围的主要单位包括:格力电器母公司及子公

司。纳入评价范围单位资产总额占公司合

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并财务报表资产总额的99%,营业收入合计占公司合并

财务报表营业收入总额的99%;纳入评

价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、

人力资源、社会责任、企业文化、资

金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、

工程项目、担保业务、外包业务、

财务报告、