ERP原理与应用课程实验报告册5应收应付对冲管理.pdfVIP

中央广播电视大学ERP原理与应用课程实验项目报告册

成

教师评语

绩

教师签字日期

学生姓名学号

班级分组

实训序号实训名称应收应付对冲管理

实训报告

一、实验目的（打印）

（1）理解应收应付账款的对冲意义。

（2）掌握应收应付账款的对冲方法。

二、实验内容与要求（打印）

实验描述：

2月20日供应商嘉禾加工厂确立了一笔应付账款4000元，2月21日客户中实集团确立了一

笔应收账款4000元，所以2月23日应收会计将应付账款4000元和应收账款4000元进行收

付款处理。

（1）应付会计李丽根据采购进货业务，确认应付账款，录入应付凭单。

（2）应收会计秦国庆根据销售出库业务，确认应收账款，录入结账单。

（3）应收应付进行对冲，应收会计秦国庆录入应收应付对冲单。

（3）应付会计李丽在应付系统的录入付款单中进行确认。

三、实验步骤（写）

（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）

操作步骤：

1、时间调整为2007年2月20日，以李丽005身分登录易飞系统。

2、录入应付凭单2月20日应付会计李丽确认嘉禾加工厂的应付款4000元

双击财务管理中的应付管理子系统之录入应付凭单，单击新增按钮，进入录入，录入完

成单击保存，并关闭界面。

3、录入结帐单

（1）、切换用户。2月21日，以004帐号(应收会计秦国庆)，选择“光华家具厂”，重新登

录系统。

（2）录入结帐单。2月21日应收会计秦国庆确认中实集团的应收帐款4000元。

在“应收管理子系统“界面，单击“录入结帐”模块，进入“录入结帐单”界面，单击“新

增”按钮，进行录入，录入完成单击“保存”按钮，并关闭该界面。

第3步：录入客户供应商关系。应收会计秦国庆确定供应商嘉禾加工厂与客户中实集团之间

的冲帐关系。

在系统主界面左边树状结构处，选择“财务管理”—“应收管理子系统”—“应收应付账款

对冲”“，在该树状结构中，双击“录入客户供应商关系”模块，进入“录入客户供应商关

系”界面。

第4步：录入庆收应付冲账单。2月23日应收会计秦国庆将供应商嘉禾加工厂的应付账款

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4000元与客户中实集团的应收账款4000元，进行对冲销帐。进入“应收管理子系统”界面，

单击“录入应收应付对冲单”模块，进入“录入应收应付对冲单”界面，单击“新增”按钮，

进行录入，录入完成单击“保存”按钮，并关闭该界面。

第5步：审核付款单。

1切换用户。2月23日，以005帐号（应付会计李丽），选择“光华家具厂”，重新登录系统。

2审核付款单。2月23日应付会计李丽确认供应商嘉禾加工厂与客户中实集团对冲销帐的应

付账款信息。

进入“应付管理子系统”界面，单击“录入付款单”模块，进入“录入付款单”界面，单击

“查询”按钮，依据单号DCDF-20070223001，查询对应的付款单，单击“审核”按钮进入

确认。

四、实验成果提交（贴图）

（要求：将实验结果画面复制下来，粘贴在此处。）

录入应付凭单

录入结帐界面

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录入客户供应商关系