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为保障公司规范、稳健运作，加强公司内部风险管理，有效防范和

控制在经营中可能发生或者浮现的风险与危机，保证公司战略目标的实现和公司

经营的持续、稳定、健康发展，根据有关法律法规和公司章程的规定，制定本制

度。

本制度合用于公司及各控股子公司(如有)的风险管理工作。

本制度所称风险，是指在公司在制定相关制度和业务开展过程中，

各种不确定性对公司实现其战略及经营目标的影响。

本制度中所称风险管理，是指公司环绕战略目标，通过在管理的各

环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，哺育良好的风险管理文化，建立健

全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。

公司风险管理的总体目标：

(一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；

(二)确保遵守有关法律法规；

(三)确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执

行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的

不确定性；

(四)确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不

因灾害性风险或者人为失误而遭受重大损失。

公司风险管理应当遵循全面、审慎、独立、有效、适时的原则，确

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保风险管理的作用。

(一)全面性原则：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖

公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确

保不存在风险管理的空白或者漏洞；

(二)审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，子公司部门

组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；

(三)独立性：风险管理监督检查职能的部门应当保持高度的独立性和客观

性，并贯彻到业务的各具体环节；

(四)有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，

具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能

存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或者违反规章的权力；

(五)适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度等外部环境的变化，公

司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，

及时对风险控制制度进行相应修改和完善。

第七条风险管理通常应涵盖公司管理与经营管理活动中所有环节，包括但

不限于：

(一)组织架构及战略：主要包括“三会”(股东会、董事会、监事会)及

投资决策委员会运作，“三会”和管理层的职权等；公司的战略和子公司的战略

协调。

(二)重大资产购买和出售环节：主要包括重大资产自建、购置、处置、维

护、保管与记录等。

(三)对外投资环节：包括投资有价证券、股权、金融衍生品及其他长、短

期投资、募集资金使用的决策、执行。

(四)对外担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行债券等的

授权、执行与记录等。

(五)关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、

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报告和记录等。

(六)日常经营环节：主要包括：采购与