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公司管理细则范本

一个公司得以良好运转，离不开管理细则的实行。下面是整理的几篇公司管理细则范本，希望对你有帮助。

企业会计工作管理细则

1。目的：

为了更有效地加强公司对资金、费用等方面的合理使用和有效监控，规范各财务相关岗位的基础业务工作，特制定本规范。

2.工作内容:

2.1公司财务人员要按照财务审批手续认真办理好每笔经济业务，如收银员转来的款项、银行的存取款、销售人员及其它人员的借款和报账等.

2.2各项费用开支要符合公司规定,不得超出公司规定的范

围。

按公司核定的预算标准核销费用。

在公司下达的费用开支预算外开支费用，必须向公司报告并说明充足的理由，否则不予报销。

2。3当有关人员报账时，会计（主管)、出纳要随手编制记账

凭证，正确填写各项内容，如日期、编号、摘要、制单人等须填写清楚.

2.4编制记账凭证时,取得或填制的票据要真实、完整、合规、有效，内容要全面、规范。

如日期、附单据张数、制单人等，摘要要简明扼要，文字、金额大小写要规范、清楚。

2。5记账要规范、清楚，记错账时要使用正确的更正方法更正，不得刮、擦、挖、补、涂。

须做到账账相符（明细账与总账）、账证（明细账与会计凭证)相符、账实(明细账与实物、资金）相符、明细账与口袋相符。

2.6公司实行流动资金定额管理。

当天收支相抵后，以“内部往来”（需详细列明“内部往来”各明细项目）形式进行会计核算，以决定各财务是划款给财务总监还是由公司补充流动资金.

不得以任何形式截留资金.

2。7记账凭证装订实行分层的方式：第一层：与销售日报表相

关的账务处理；第二层：内部转条、存取现金、采购入库及结算、转账；第三层：经营费用、还预收及内部往来等。

层与层之间用凭证封面或封底纸进行分隔。

凭证装订位置在左上角，装订方法采取“斜三角法”，必要时应进行分册装订.

凭证封面应加盖各分公司小方章（红色）。

2。8各单位的记账凭证，在规定的时间内必须传递至总公司审计室，由审计人员进行审计检查及汇总。

2.9会计人员每月22-25号之间应将《应收账款明细表》提交给公司经理、销售人员须及时催收应收账款.

2.10按规定须有总公司批复的开支，必须要有总公司批复才

能入账，同时也必须在五天内报账(特殊情况除外）。

2.11对于大的项目费用(1万元及以上的项目),先由总经理审批后，财务方可开始支付款项。

此类项目费用均在“在建工程”科目中进行全面核算，各单位应根据实际情况，与业务负责人一起拟定“工程项目”明细。

如涉及分期付款的，账务处理时先挂“预付账款——×××单位”（在口袋中除了应装相应的单据外，还应将载有相关预付条款的合同复印件也装在口袋中)，待款项付完后再转入相应“在建工程”明细项目.

对于不涉及分期付款的项目费用，直接入“在建工程”相关明细项目。

所有工程完工后，由“在建工程”各明细项目转入“固定资产”或其它相关科目.

2。12所有记账凭证，制单人须签字，涉及资金收支的，出纳须签字，会计主管须对每一张记账凭证仔细审核并签字.

不论会计主管，还是会计、出纳，一旦发现凭证中存在错误或疑问的，应立即向有关人员指出，并可要求其解释或更正。

2.13财务人员必须在每月月底对公司仓库进行盘点,以确保仓库账与会计账相符，以便公司及时掌握库存动向.

2。14会计人员要做好税务发票的收集整理工作，做好相关涉税内容账簿.

2.14日常工作中，会计主管应对上述事项进行检查并逐步规范财务人员的操作。

如若在审计人员进行检查时，发现以上各项中有问题的，财务部须对相关人员作出相应的处理.

2。15日常工作中应使用文明用语，做到衣着端庄，办公场所清洁明亮。

企业仓库管理工作细则

1.目的：

为保证物品在验收，标识、贮藏、交付过程中的质量符合规定要求，保持仓储物资的原有价值，制定和实施本细则：

2.管理范围:原材料、辅料、成品及办公用品。

3.入库管理

3。1材料进仓前，仓管员应做好以下核对工作：

3。1。1与采购计划，采购申请及采购要求是否相符。

3.1。2是否有随货同行的有关凭证及产品合格证明等。

3.1。3当实际验收数量、价格与供应商的出库凭证不符时,应以我方验收数量为准,并及时告知供应商随车随货人员和经营部主管、采购员.

3。2收料前，仓管员应立即通知检验员进行检验，检验合格并做好标识后，填写入库