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信用类不良资产处置全攻略

不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账科目来讲的，主要但不限于包括银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。不良资产以银行贷款为主，也包括非金融机构的应收账款。不良贷款分为企业类和个人类，个人贷款又可分为抵押贷款和信用贷款。

对公信用贷款、住房抵押贷款、汽车消费款等形成的不良资产，处置流程明、标准化程度高，不在本篇文章描述范畴内，本文仅对个人信用类不良资产处置展开说明。

目录：

不良资产的发展现状

不良资产相关名词解释

不良资产处置的六大类风险

信用类不良资产管理行业产业链

银行处理不良资产的常规方法

大数据在信用类不良资产处置中的应用

不良资产处置行业难题

总结

不良资产的发展现状

据中国东方资产管理股份有限公司发布的《中国金融不良资产市场调查报告》，2022年不良资产处置难度较去年上升，而不良资产投资者预期年化收益率进一步下降，呈现持续下滑趋势。商业银行在不良资产一级市场中扮演主要供给方的角色。报告显示，2022年银行业金融机构的不良贷款规模和不良贷款率保持相对低位，不良资产一级市场供给规模稳中有降，市场成交量和成交金额大幅萎缩，不同地区之间出现一定的分化趋势。不良资产包的价格整体上与2021年基本持平，相对稳定。

监管部门鼓励金融资产管理公司积极参与中小金融机构改革化险，并适度扩大不良资产收购范围，这有助于在风险出现前就进行化解。这一举措也有助于减少不良资产一级市场供给规模下降引起的市场波动，稳定市场预期，促进不良资产一级市场的良性发展。

此外，据报告预测，商业银行的不良贷款余额在2023年可能继续上涨，不良贷款率可能出现小幅上升，但整体变化趋势较为平缓。商业银行不良贷款在短期内预计将有所增加，而中小银行资产质量仍将面临压力。非银行金融机构和非金融企业的不良资产业务机会可能会增加，地方融资平台的债务风险化解需求将进一步增加。在这种背景下，资产管理公司化解风险的职能将得到监管政策的有效支持。

综合来看，不良资产市场面临一些挑战，但监管部门鼓励金融资产管理公司积极参与风险化解，并且预测显示整体变化趋势较为平缓。这些措施有助于稳定市场预期，推动不良资产市场的良性发展。

不良资产相关名词解释

不良资产处置：是指通过综合运用法律法规允许范围内的一切手段和方法，对不良资产进行的价值变现和价值提升的活动。

银行的不良资产严格意义来讲也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。

贷款五级分类：是指商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑和损失5类，其中后3类合称为不良贷款。

计算公式：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款*100%=贷款拨备率/拨备覆盖率*100%。

不良贷款率也与贷款拨备率、拨备覆盖率同为商业银行业资产质量的三个基本指标。

个人信用贷款：是银行或其他金融机构向资信良好的借款人发放的无需提供担保的人民币信用贷款。在银行申请个人贷款，银行对贷款资金的用途是有要求的。

互联网消费金融：是以互联网技术为手段，向各阶层消费者提供消费贷款的金融服务，是传统消费金融活动各环节的电子化、网络化、信息化，其本质还是消费金融，但相较于传统消费金融，互联网消费金融大大提升了效率。

失信被执行人：俗称“老赖”，是经各级人民法院认定的“被执行人具有履行能力而不履行生效法律文书确定的义务”的人员的总称。消费金融:(consumerfinane英文简称CF是指向各阶层消费者提供消费贷款的现代金融服务方式。无论从金融产品创新还是扩大内需角度看，消大芬费金融试点都具有积极意义

消费金融公司：是指中国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

资产管理公司(AMC)：指进行资产管理业务的公司，持有银行业监督委员会颁发的金融机构许可证的资产管理公司可对银行和其他金融、机构的不良资产进行处置。

不良资产处置的六大类风险

不良资产处置面临的主要风险有以下六大类，分别是信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险和声誉风险。

1.信用风险

信用风险是指借款人或交易对手未能或不愿意按照与银行事先约定的处置方案、还款计划履行偿债义务等行为而造成银行不良资产损失的风险。

常见的信用风险监管指标：

1.不良贷款率和不良资产率

不良贷款率＝不良贷款余额/各项贷款余额

不良资产率＝不良信用风险资产/信用风险资产×100%

不良贷款期末重组率＝期末重组不良贷款/期末不良贷款

逾期90天以上贷款与不良贷款比率＝逾期90天以上贷款/不良贷款

不良贷款处置回收率=(本年不良贷款处置回收现金、以物抵债