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银行授信申报注意事项及授信分析报告撰写要点

一、授信申报注意事项

1、真实性问题。授信申报材料中上报的各种证、照，购销

合同，财务报表等客户资料必须保证真实，否则客户经理作为第

一责任人，将会被追责。

2、授信材料完备性和有效性问题。客户基础资料和审查审

批资料要齐备，客户营业执照、组织机构代码证书、贷款卡、排

污证等资料要在有效期内；审查审批资料中签字齐全、意见明确，

日期不得空白，不得有空白未填现象。

3、申报授信调查简表要保证真实、合规。

4、行业偏离度问题。客户经理要认真学习2012年总行信贷

投向指引，使我们的营销方向符合我行信贷政策要求，努力提高

我行行业发展度。

5、环保风险。高度重视企业环保达标情况，注意经常检查

排污许可证是否在有效期内。既要避免在未取得有效排污许可证

的情况下提供授信，更要防范我行已提供授信的企业排污许可证

失效可能给我行带来的风险。

6、民间借贷融资风险。尤其注意中小民营企业民间借贷情

况，认真查看企业银行流水，对于与自然人、小额贷款公司之间

资金往来频繁的企业，要分析其合理性，深入挖掘其中可能存在

的风险。

7、集团客户管理问题。符合我行集团客户定义、应纳入集

团客户统一授信的企业，客户经理要及时与省分行公司部沟通及

时纳入集团客户，按照总行集团客户管理要求，集中统一授信。

判断授信客户是否属于一个集团，关键性因素是管理控制权。

8、资金需求测算要审慎。

务必要实事求是的测算，不能倒程序操作，先确定贷款额度，

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再计算资金缺口。测算出的资金需求与拟提供授信敞口之间应有

一定差异，若需求测算不审慎，可能被银监部门检查而产生不必

要的麻烦。

9、出口依赖型企业授信风险。对于出口收入占总收入比重

较大的企业，要重点关注国别、汇率、反倾销等风险，尤其对于

出口中东、欧盟等地区比重较大的企业更要深入分析。

10、盈利性分析要实事求是，不得不切实际的夸大，如增

大存款余额、增加其他收入等。

11、补充材料及时性及质量要求。省、分行补充材料应在3

天内反馈，无法及时反馈的，要提前说明原因；补充材料要用精

炼、准确的语言回答所提问题，不能模凌两可，拖泥带水。

12、中介机构的选择问题。对有敞口的授信客户，报表审

计和抵质押物评估必须选择我行认可的中介机构，客户经理要综

合考虑中介机构的信誉状况、收费情况、工作质量以及历史合作

情况，从备选名单中选择合适的中介机构进行合作。

13、担保公司选择问题。要从已与我行签约的担保公司中，

优选信誉良好、资本实力强、合作历史良好的担保公司合作。

14、押品价值问题。客户经理要根据押品坐落的地理位置、

使用年限、土地性质、建设结构以及周边参照物等认真分析中介

机构评估价值的合理性，并对授信后押品价值的变化情况定期跟

踪。

15、对于实行许可证制度的某些特殊行业，如建筑施工企

业、矿山企业、和危险化学品、烟花爆竹、民用爆破器材生产企

业，必须取得企业安全生产许可证。

16、结算量占比与我行贷款参与率要匹配。

17、对于出现信贷手册要求的突发事件，要在2个工作日内

完成调查，并上报《信贷备忘录》。

18、认真阅读企业征信报告，对其中非正常情况要有合理

解释，必要时需要相关方出具证明材料。

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19、认真阅读公司章程，了解、说明公司机构设置、决策

程序，判断向我行的授信申请是否符合公司章程规定。

20、认真阅读企业财务报表及附注，核实会计师事务所是

否我行认可中介机构，报表审计意见类型，对于金额较大或异常

变动的数据要重点关注。

21、授信材料中相关内容要相互印证，不得有矛盾、冲突

的地方。如购销合同中显示企业与上游客户以银行承兑汇票结

算，但是客户经理却建议拟提供的授信品种为流动资金贷款；征

信报告显示企业有