银行信贷管理第三章 银行贷款公司客户的资金需求与供给.pptVIP

第三章银行贷款公司客户的资金需求与供给;本章讲述的主要内容;第一节企业资金构成;2、负债类资金。是企业借入资金的总称。

借入资金的特征：

●要付出资金本钱

●借入资金的营业利润率大于借款利率时，借入资金能增加自有资金的利润率。

●合理安排资金的借入量并安排资金的归还，可提高资金的使用效率。

;;第二节企业资金需求;第三节不同类型企业的经营和资金周转特点;1、取得现金;3、制造商申请贷款主要用途：

●购置原材料

●为加工和劳动等工作提供资金

●支撑应收账款的空缺

●改善和维修厂房

●购置设备;4、可能导致制造业完成其收益周期的风险

●产品无法卖出

●使用的原材料的质量

●劳动力的本钱与充足性

●应收账款的收取

●生产过程的效率;5、制造业资金周转的特点

存货、应收账款、固定资产占比较大。每一项约占总资产的20－40％。;二、批发业

1、批发业的含义：

批发业不生产任何产品，它大量购进成品，并以高于买入的价格售出这些产品，从中获得利润。

2、批发商的收益周期;1、取得现金;3、批发商申请贷款的资金用途

●购置成品

●弥补应收账款的空缺

●购置设备

●为营业场所扩建或购置新的营业场所提供资金;4、贷款给批发商可能存在的风险

●产品的质量

●在市场上经营产品的能力

●应收账款的收取

●应付账款;5、批发商资金周转的特点：

●应收账款多

●存货多

●应付账款多

●固定资产低

●毛利低，大多数批发商的毛利占销售净额的8－15％。;三、零售商;1、取得现金;3、零售商申请贷款的主要用途

●购置永久存货

●购置季节性存货

●购置设备

●为所租铺面的改造提供资金;4、零售商可能面临的风险

●产品的质量种类

●产品的种类多少

●提供的效劳质量

●应付账款关系;5、零售商资金周转的特点

●存货占比大〔在所有的行业中其存货占比最大〕

●毛利最大

●固定资产较低;四、效劳业;1、取得现金;2、效劳商贷款主要用途：

●弥补应收账款

●购置固定资产

●租赁效劳场所

3、效劳业的风险

●效劳质量

●效劳的种类

●是否拥有适当的固定资产;4、效劳业资金周转的特点

●固定资产多少不一，但一般较多。运输业、租赁业等拥有大量的固定资产。清洁效劳业的固定资产少。

●现金及应收款比例高

●存货占比非常低;行业资金周转特点小结：

●批发业的应收账款最高

●零售业的存货最多

●效劳业的固定资产所占比例较高。存货很少。

●制造业的固定资产、存货、应收账款所占比例差不多一致。毛利较低。

;经营实体风险要览;;资产结构分析;思考题