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新形势下国有企业合规管理体系的建设

摘要：合规管理是国有企业管理体系的重要构成，也是践行全面依法治国战略的重要环节。文章

对新形势之下国有企业合规管理体系进行研究，目的是推进合规管理的落实，提升国有企业各项合规

管理活动的有效性与高效性，促进国有企业高质量发展。文章简要阐述了国有企业合规管理的新形势，

分析了新形势下国有企业合规管理的现实价值；之后对新形势下国有企业合规管理体系构建步骤、国

有企业合规管理体系建设的实践方法进行了深入探究。

关键词：新形势；国有企业；合规管理；管理体系

基业长青，法治先行“”。对于国有企业而言，合规管理是其成为法治企业“”的契机，也是进一步

建设一流企业的有效途径。新形势背景下，合规管理已经成为国有企业经营发展的必然趋势，要求企

业树立合规意识，根据内部情况制定合规制度与合规管理执行机制，全面突出合规管理的重要地位。

在实践过程中，国有企业应当加强合规管理文化建设，提出具体管理制度的同时细化合规管理规范，

以健全的合规管理体系辅助国企法治化的实施。

一、国有企业合规管理的新形势

2021年，国务院国资委印发《关于进一步深化法治央企建设的意見》；2022年，开启合规管“

理强化年”，同年公布《中央企业合规管理办法》，由此可见，合规管理已经成为央企、国企进一步

革新发展的主流趋势，是提升国有企业发展水平的重要手段。一方面，加强国有企业合规管理，是贯

彻落实习近平法治思想的必然要求。在习近平法治思想的引领之下，我国多个部门纷纷参与到企业合

规管理推动工作中，包括：中央依法治国办将强法治、促合规纳入全面依法治国大局，司法部将合规

管理作为八五“”普法内容之一，最高人民检察院牵头建立涉案企业合规第三方监督评估机制等。另一

方面，中央企业合规管理已经初步取得一定成果。早在2016年，中国石油等5家企业已经开始了合

规管理试点。2018年，我国专门印发了《中央企业合规管理指引》。现如今，我国已经陆续有90%

的企业及时按照合规管理要求调整企业制度，逐步形成涉及业“务、牵头与监督”的三道防线“”。

此外，我国政府陆续颁布一系列的合规管理指导性文件，包括：发改委等七部委联合印发的《企

业境外经营合规管理指引》，以及前文所述的《关于进一步深化法治央企建设的意见》《中央企业合

规管理办法》等，作为国有企业进一步落实合规管理工作的重要依据。

二、新形势下国有企业合规管理的现实价值

合规管理，就是指企业在经营管理期间，严格遵守有关法律法规、规章制度与规定要求，遵循行

业准则，约束自身的各项经营行为的管理手段。合规管理是一项综合性的管理活动，其本质要求就是

让企业所开展的所有活动均符合有关规则。合规管理的基本原则：一是全面覆盖，把握重点。国有企

业落实合规管理，需要从企业整体角度入手，让合规管理覆盖企业各个环节的管理活动，贯穿于企业

经营管理全过程；同时也要根据企业主营业务范畴，突出合规管理的实施重点。二是预防为主，惩防

兼顾。国有企业推进合规管理工作，应当前置合规管理环节，提前分析合规管理实施的风险，预估与

识别风险，提出风险防范措施，加强事前控制。同时开展事中与事后控制，以高压惩处手段强化合规

落实，达到督促、约束与警示的目的。

可以看出，新形势之下，国有企业开展合规管理，能够利用合规管理手段进一步加强对企业经营

管理过程的规范，同时加强经营管理合规风险的预估与防范，这对于国有企业而言具有重要现实价值。

一方面，促进国有企业国际化经营方面的价值。在全球经济一体化趋势下，部分国有企业开始拓展海

外市场。但是在实际拓展与业务活动期间，由于企业缺乏合规意识，或者不了解其他国家法律规定、

当地政策等方面情况，存在较高的风险。开展合规管理，能够发挥合规风险的防范效用，提前了解目

标国家的有关规定，根据当地规定与政策制定相应的业务战略制度，规划战略方案，从而有效融入当

地市场，规避海外法律风险隐患。另一方面，在提升国有企业依法治国能力方面的价值。近些年，我

国推进全面依法治国战略，并且对中央企业、国有企业的依法治理能力提出了更高的要求。合规管理

的落实，不仅可以在国有企业内搭建相应的管理体系，制定相应的制度，更可以为国有企业履行依法

治国战略责任提供明确方向，促使国企积极履行自身的经济责任与社会责任，持续提升国有企业的依

法治理水平。

三、新形势下国有企业合规管理体系构建步骤

（一）塑造合规企