旅游地产开发项目商业计划书.pptVIP

会议中心从05年12月开始发生建设投资，于07年9月竣工运营后开始产生营业收入，其资金缺口可由房产销售收入填补或通过融资手段拉平时间单位：万元会议中心分季度投资与营业收入示意图每季度90天，同年各季度出租率相同，出租率从20％起每年增加4％，以30％为最大值*某某会议中心经营期发生的成本与费用中，营业成本占近50％，为最重要的因素，土地摊销和装修费用折旧的影响最小事项金额（万元）土地摊销成本123.4固定资产折旧成本1068.3递延资产摊销成本500.0营业成本2433.7营业税1338.5*某某经过测算，会议中心总的自有资金投资收益率为1240.7%,年投资收益率41.4%，自投资金回收期为2.4年会议中心总投资累计投

资合计投资折现

值合计自投资金合计自投资金

折现值合计1466.41376.1609.9572.5会议中心总收益累计收

入合计净利合计净利折

现值合计投资收益率年投资

收益率投资回收期自有资金

收益率年自投资金投资收益率自投资金

投资回收期24336.716041.97103.0516.2%17.2%5.81240.7%41.4%2.4*某某1万方康体中心2006年2007年2008年2009年2010年2011年康体中心与会议中心开发期重叠，建筑面积1万平米，单方造价1800元，累计投资总额折现值为1019.7万元总计（万元）康体中心土地成本177.7前期费用130基础设施200建安成本1800开发期管理费用103.9不可预见费用124.7资本化利息70.4康体中心累计投资合计2606.6康体中心投资折现值合计1019.7一年半*某某康体中心05年12月至09年2月均需分阶段投资，于07年9月运营后开始产生营业收入，处理资金缺口的手段与会议中心类似时间单位：万元康体中心分季度投资与营业收入示意图康体中心的营业收入主要考虑整体出租给商户，租金每季度240万元*某某经过测算，康体中心总的自有资金投资收益率为887.4%,年投资收益率29.6%，自投资金回收期为3.4年康体中心总投资累计投

资合计投资折现

值合计自投资金合计自投资金

折现值合计2606.62449.71084.91019.7康体中心总收益累计收

入合计净利合计净利折

现值合计投资收益率年投资

收益率投资回收期自有资金

收益率年自投资金投资收益率自投资金

投资回收期2880020943.19048.3369.4%12.3%8.1887.4%29.6%3.4*某某0.5万方其他配套2006年2007年2008年2009年2010年2011年其他配套建筑分三期开发以配合整个项目的阶段性运营，累计投资额为6116万元，其中自投资金额为2565万元，折现值为2201.1万元0.5万方其他配套一年半一年1万方其他配套一年总计（万）一期配套建筑土地成本300.3前期费用65基础设施100建安成本900开发期管理费用51.9不可预见费用62.3资本化利息39.3一期配套建筑当期投资总额1518.8总计（万）二期配套建筑土地成本300.3前期费用65基础设施100建安成本900开发期管理费用51.9不可预见费用62.3资本化利息26.6二期配套建筑当期投资总额1506.1总计（万）三期配套建筑土地成本600.6前期费用130基础设施200建安成本1800开发期管理费用103.9不可预见费用124.7资本化利息131.9三期配套建筑当期投资总额3091.0*某某配套建筑的营业收入与康体中心类似，但需要考虑到三期开发的影响，其每季度投资额也随开发期的进展有所波动时间单位：万元配套建筑分季度投资与营业收入示意图第一期、第二期配套建筑租金收入每季度120万元，第三期为240万元*某某经过测算，其他配套建筑总的自有资金投资收益率为716.2%,年投资收益率23.9%，自投资金回收期为4.2年配套建筑总投资累计投

资合计投资折现

值合计自投资金合计自投资金

折现值合计61165245.925652201.1配套建筑总收益累计收

入合计净利合计净利折

现值合计投资收益率年投资

收益率投资回收期自有资金

收益率年自投资金投资收益率自投资金

投资回收期5736041016.315764.1