会计岗位廉洁风险点自查表范文.pdf

会计岗位廉洁风险点自查表范文

根据上级“财务管理规范年”的文件精神，为严肃财经纪

律，加强医院财务管理，我卫生院按照自查的范围和项

目，成立了以院长为组长的领导小组，结合本院实际，逐

条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：

一、财务管理内控机制建设及制度执行情况

1、本院按照《会计法》及《基层医疗卫生机构会计制

度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务管理

制度》、《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》

等，做到有章可循。建立健全了固定资产管理制度，对固

定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了

明确的规定。

2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职

会计1人、出纳1人，财务人员具有一定的专业理论素养

和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合

理，平时报表准确、及时，数据真实，会计、出纳严格依

照钱账分管的内控原则开展日常工作。

二、预算执行和会计核算情况

本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生

制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外

理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合作医疗、职工医

保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚

列支出等行为。

三、银行帐号开设和管理情况

全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户。

严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，不存在私

开账户情况。

四、票据管理、使用及物价政策执行情况

我院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责

任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台

帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价

严格按物部门的规定操作。

五、专项资金的管理使用情况

合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文

件要求支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶

意套取，也不存在滞留、挤占、挪用情况。

六、资产管理情况

我院设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产

的购置、验收、保管等内部制度，建立了固定资产管理台

帐，定期组织资产清查并及时和会计对账，报废及毁损的

固定资产及时上报。严格管理资产，未发现固定资产对外

出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防

盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

此次自查工作我院领导高度重视，通过自查工作的开

展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基

础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财

务管理各项工作落到实处。

会计岗位廉洁风险点自查表范文

根据上级“财务管理规范年”的文件精神，为严肃财经纪

律，加强医院财务管理，我卫生院按照自查的范围和项

目，成立了以院长为组长的领导小组，结合本院实际，逐

条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：

一、财务管理内控机制建设及制度执行情况

1、本院按照《会计法》及《基层医疗卫生机构会计制

度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务管理

制度》、《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》

等，做到有章可循。建立健全了固定资产管理制度，对固

定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了

明确的规定。

2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职

会计1人、出纳1人，财务人员具有一定的专业理论素养

和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合

理，平时报表准确、及时，数据真实，会计、出纳严格依

照钱账分管的内控原则开展日常工作。

二、预算执行和会计核算情况

本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生

制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外

理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合作医疗、职工医

保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚

列支出等行为。

三、银行帐号开设和管理情况

全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户。

严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，不存在私

开账户情况。

四、票据管理、使用及物价政策执行情况

我院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责

任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台

帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价

严格按物部门的规定操作。

五、专项资金的管理使用情况

合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按