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年度内审检查计划方案

背景

为了保证企业的合规性，管理层需要定期开展内部审计工作，通过审计检查来发现问题、改进流程、降低风险，促进企业的持续发展。本文旨在制定一份年度内审检查计划方案，为管理层制定检查计划、组织内部审计提供参考依据。

目的

本计划方案的目的是为管理层制定一份系统、完整、可操作的内审检查计划，明确检查范围、目标、方式，保证内审工作的规范性、有效性和可追溯性。

范围

本计划方案适用于公司的内审工作，包括但不限于以下范围：

企业章程和组织架构；

内控制度和制度执行情况；

财务、税务等风险管理；

信息安全及保护；

员工行为规范及执行情况。

目标

本次内审检查的目标是：

发现疏漏、遗漏或风险点，确保公司的合规性；

查明问题源头，推动业务流程改进；

提高内控系统的有效性和可靠性，提升工作效率；

防范各类内部风险，维护公司的形象和声誉。

方式

本次内审检查计划将采取以下方式：

确定检查周期

内审工作要按周期进行，并要求定期检查。本次计划将周期定为一年，计划按时开展内审检查。

制定检查计划

内审工作需要有具体的检查计划，计划要明确检查内容、方式、时间、负责人等。本计划方案将会在年初制定一份详细的检查计划，并逐项推进执行。

成立内审小组

为了保证内审检查的独立性和客观性，需要由专业的内审小组负责具体工作的实施和检查。公司将根据实际情况成立内部审计小组，负责本次内审工作的组织、协调和实施。

确定检查标准和评估方式

内审检查需要明确检查标准和评估方式。通过评估内控制度和执行情况，来判断企业运作的风险和效率。本计划将考虑采用ISACA标准等内审权威标准，并结合公司的实际做出适当调整。

完成检查报告

内审以完善的内审报告为输出，后续工作中相关部门通过报告来进行改进流程和工作方式。在内审工作的结束后，内审小组应当按照制定的内审报告模板撰写报告。报告应包括但不限于问题描述、问题分类和风险评估。

评估和反馈

本计划的评估和反馈环节将由内审小组负责。在内审周期结束后，内审小组将对本次内审工作进行评估，发现问题和不足，并及时反馈给管理层。同时，公司管理层也需要对本次内审计划的执行情况进行评估，以便在下一阶段的内审工作中做出相应的调整。

结论

内审检查是企业常规的工作之一，可以发现问题和风险，提高管理效率，促进持续发展。本次年度内审检查计划方案将全面制定内审检查计划，明确定检范围、目标、方式，确保内审工作的规范性和客观性。只有通过规范化、制度化、持续化的内审工作，才能为企业可持续的发展提供有力保障。