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2024年酒店出纳年终工作总结简单版

纳款记录表编制程序包含两个部分：第一部分记录实际收到的现金，详细列出宾馆各营业部门、各班次、各收银员的现金实收情况；第二部分则记录应收现金，即饭店各营业部门、各班次、各收银员的应收款总额。收入出纳根据现金交收记录簿上每个班次、每个收银员的实交现金数额逐一填写，并将财务部的正式收据一并计入，总计数为当天应存入银行的现金收入总数。

每日现金收入记录表的编制基于出纳员现款记录表，作为其补充和总结。收入出纳将财务部收入的正式收据按顺序排列，根据记录格式要求填写付款单位、付款金额、支票号码等信息，并分别汇总前厅、餐饮部、康乐部等各营业部门的现金总额，确保合计数与出纳员现款记录表金额一致。此表将作为财务部编制现金入账凭证的原始凭证。

差额核对的目的是防止收银员的缴款凭证（报表）遗漏。出纳员汇总当天的缴款凭证（缴款报表）后，送交审计员进行核对。审计员需将当天缴款员上缴的审计联与出纳员传递的出纳联逐一核对，并盖章确认。如有遗漏，应在“差额登记表”中记录，并立即查明原因。核对无误后，将出纳联退回出纳，差额核对表月末归档交会计保存。

银行日报表的编制根据宾馆在银行的不同账户，分为收入和支出两部分。收入部分依据每日现金收入记录内容填写，支出部分则根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数逐笔记录。

现金支出报销程序规定，各业务部门需填写报销凭单，经部门经理、财务部经理及总经理或其授权人的审批后，方可向支出出纳领取现金。支出出纳在确保所有签字和验收手续完备后，支付现金。支出出纳将当天的现金支出凭单汇总，经财务部经理审批和支出核算员审核无误后，开具现金支票并补充备用金。

现金日记账需逐笔详细记录，摘要清晰，数字准确，发现错误应及时采用正确方法更正，并确保借贷平衡，做到日清月结。现金账余额应保持为固定数额的周转金。

此外，财务部还需进行备用金的抽查、收银员长短款的处理，以及定期进行员工绩效考核、部门形象大使的评选、年度收入费用计划和经营计划的制定。同时，需反思工作中的不足，加强业务学习，提高工作效率，强化内部沟通与协作，以提升财务管理水平，确保财务工作的高效运行。

2024年酒店出纳年终工作总结简单版（二）

一、现金收入清点、整理程序收入出纳

与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。

二、出纳员现款记录表编制程序

出纳员现款记录表分为两部分：

第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金;第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。

三、每日现金收入记录表编制程序

每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一致。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。

四、差额核对

1、目的是为了防止收银员的缴款凭证(报表)漏交出纳或审计。

2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证(缴款报表)汇总后，送审计员进行差额核对。审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表”中登记为正数;如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。登记日期以缴款凭证(缴款报表)的日期为准。

3、在登记表中将缴款凭证(缴款报表)分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。

4、如果核对表中缴款凭证(缴款报表)第二天还没登记差额的，要立即查明原因。如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因;如凭证没送到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳;差额核对表月末登记完后，交会计存档。

五、银行日报表编制程序

银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将账户报表分为两部分。

1、收入部分：根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表。

2、支出部分。根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数，逐笔填写