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现金支出管理制度

一、总则

为确保公司现金支出管理的合规性、安全性和效率性，根据国家相关法律法规和公司财务管理规定，特制定本制度。

二、现金支出范围

1.营业收入现金支出：包括采购原材料、支付工资、报销费用、缴纳各项税费等。

2.非营业收入现金支出：包括投资支出、融资支出、捐赠支出等。

3.其他现金支出：包括备用金、应急支出等。

三、现金支出审批权限

1.日常现金支出：部门负责人审批。

2.大额现金支出：总经理审批。

3.特殊现金支出：董事会审批。

四、现金支出申请与审批流程

1.员工填写现金支出申请表，列明支出事由、金额、时间等。

2.部门负责人审核，签署意见。

3.财务