集团资金计划管理办法.pdfVIP

集团资金治理制度

第一章总那么

第一条为增强对公司内部资金使用的监督和治理,加快资金的循环和周转,提升资金

利用率,合理安排资金流向,保证资金平安,经集团公司研究决定,并报公司

董事会批准,特制定本方法.

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金.

第三条本制度所称资金治理,是指公司的资金流入、流出等全过程的动态限制.

第四条实行资金治理应坚持以下原那么：

1、公司所有资金收支必须纳入预算；

2、坚持根据资金需求的轻重缓急进行分类治理,优先保证经营活动资

金需求；

3、严格贯彻收支两条线原那么,收入必须上交公司资金治理部,支出须经过公

司资金治理部一个口子支出.

4、未经资金治理部同意,公司严格禁止其它部门受理现金收支业务.

5、公司的各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有

关规定.

第五条本制度适用于本公司所有的子公司、部门和人员.

第二章资金治理机构和责任

第六条集团公司成立资金治理部,统一对集团公司及所属子公司、分公司资金的筹

集、使用进行协调治理.资金治理部归口集团公司财务总经理或投融资总经

理直接领导.

第七条资金治理部由资金治理部经理、资金治理员和出纳组成.

第八条集团公司成立资金治理协调小组,由公司董事长、总裁、执行总裁、

副总裁、相关部门负责人组成.资金治理协调小组是公司资金治理的最高决

策机构,对公司董事会负责.

第九条资金治理部的主要责任：

1、指导集团公司各子公司、部门每月8号、18号、18号报送下旬的资金收

支预算〔遇节假日提前至放假前一日〕,并及时汇总集团公司资金收支申报

表直接领导、报总裁和执行总裁.

2、负责编制公司短期及中长期的资金需求平衡方案,提出资金的筹集、

使用方案,报集团公司资金治理协调小组审核批准.

3、对集团公司已确定的短期、中长期筹集、使用方案的执行情况进行跟

踪、监督和协调,保证集团公司的资金方案得到执行,并定期向集团公司资

金协调小组报告资金运作和资金状况.

4、负责融资渠道的沟通和协调,及时编制和报送融资所需要的各种报表和资

料.

5、负责资金日常的收付工作,及时准确登记银行日记账、现金日记账,定期向

集团公司各会计核算单位报送资金收付报表和单据.

6、制订集团公司的资金治理方法及内部结算的程序.

7、执行集团公司资金协调小组和直接上司交办的其它工作.

第十条资金治理协调领导小组的责任

1、定期审核资金治理部提出的资金方案,确定短期或中长期的资金筹集和使

用方案.

2、研究确定公司融资渠道、融资方式、融资目标、融资条件.

3、研究解决公司在资金日常治理中存在的问题.

4、批准公司的资金治理方法和内部结算程序.

5、执行公司董事会交办的其它资金治理事宜.

第十一条资金治理协调小组定期召开会议.一般情况下,每旬召开一次会议,特别时

期每周召开一次.资金治理部应定期准备好资金需求方案等会议资料.

第三章资金方案的编报

第十二条各部门单项收支金额超过2000元或累计超过10000元的资金收付,均应纳

入公司的资金方案,定期向资金治理部报送资金方案.日常

小额费用报销,一次性报销在2000元以下的,在履行报销审批手续后,可

由资金治理部根据资金状况安排付出.

第十三条公司对资金需求实行分类治理.根据资金需求的轻重缓急分为A、B、

C三类.

1、A类需求:属于必须按时足额支出的需求,没有任何妥协余地,否那么

对公司的经